Кредитный и дебетовый счет как отличить

Вопросы, связанные с финансами, всегда вызывают удивление у тех, кто не сталкивается с ними ежедневно. Кредит, дебет и другая профессиональная терминология непроста для понимания. Особенно у начинающих бизнесменов, которые при сдаче налоговой отчетности хватаются за голову и спрашивают: «Дебет и кредит — это что?» В этой статье пойдет речь об этих понятиях простыми словами.

Двоичная запись

Бухучет также разделяет все счета на два типа: активные и пассивные. Первые — это средства в денежном эквиваленте, которыми обладает предприятие. Начальное и конечное сальдо у этих счетов всегда дебетовое. Вторые всегда показывают изменение источников активов компании. Соответственно, сальдо на начало и конец периода всегда кредитовое. Они всегда показывают общую задолженность перед банками и контрагентами, амортизационные начисления и уменьшение или увеличение капитала. Таким образом можно сказать, что дебетовый счет — активный, а кредитовый — пассивный.

Активные и пассивные счета

Благодаря тому, что при подсчете финансового результата используется двоичная запись операции, можно с легкостью сказать, в какую пользу она прошла. Например, если мы снимаем деньги из кассы и отправляем их на расчетный счет, то на языке бухгалтерского учета мы списываем эти средства с кредита и записываем их на дебет. Таких проводок за месяц может быть большое количество, поэтому по итогам отчетного периода проводится определенная статистика. Из той суммы, что пришла на дебет, вычитается та, что ушла. Это и называется дебетовым оборотом. То же самое и для кредита. Таким образом мы можем проследить движение ценностей вплоть до операции и принять верное управленческое решение.

Несмотря на то, что поиск по БИНу является наиболее эффективным и распространенным способом узнать тип карточки, в сети можно встретить самые разные отзывы об этой методике. Во-первых, многие пользователи утверждают, что базы данных БИНов, представленные в интернете, уже устарели. Предоставляемая информация зачастую бывает неактуальна и некорректна. К тому же, банки используют БИНы по своему усмотрению. Нередко банки выпускают и дебетовый, и кредитный «пластик» на одном банковском идентификационном номере. Поэтому используя данный способ, клиенту приходится надеяться на «авось».

Но стоит заметить, что владельцы дебетовых карточек также могут «уходить» в минус. Это утверждение актуально для «пластика» с возможностью овердрафта. Данная функция обычно реализовывается на зарплатных картах. Клиент пользуется заемными средствами, предоставленными банком, а тот, в свою очередь, автоматически погашает займа за счет поступления зарплаты.

Основные отличия между кредитными и дебетовыми банковскими картами

Практически все современные люди используют дебетовые или кредитные карты. По последним данным, в России число банковских карт в 2 раза превышает количество населения. Несмотря на такую популярность этого банковского продукта, далеко не все пользователи понимают разницу между дебетовыми и кредитными картами.

Счет кредитки пополняет банк. Сумма лимита зависит от платежеспособности клиента, то есть от уровня его доходов. Для того, чтобы получить больше средств на счет, необходимо предоставить справку о заработной плате. Лимит кредитных карт – от 5 000 рублей до 100 000-200 000 рублей (иногда могут встречаться и большие суммы).

Чем отличается дебетовая карта от кредитной в условиях использования?

Овердрафт погашается автоматически при поступлении средств на счет. Но необходимо понимать, что овердрафт – это тот же кредит. Если денег для погашения не будет хватать, то банк начислит проценты за использование средств.

Овердрафт

За банковские услуги по дебетовой карте необходимо заплатить. После оформления единовременно списывается комиссия за годовое обслуживание. Размер комиссии зависит от уровня карты – Standard, Gold или Platinum. То есть от возможностей продукта. Чем выше уровень, тем больше услуг:

При ближайшем рассмотрении кредитные карты больше всего похожи на предоставление потребительского кредита. Банк выдает в долг сумму, рассчитанную исходя из платежеспособности клиента, и устанавливает кредитный лимит. За использование денег клиент выплачивает процентную ставку, указанную в договоре.

Почему банкам выгодно предлагать вам кредитные карты

Многие пользователи продуктов, выпущенных банками, даже будучи людьми образованными, часто путают дебетовые карты и кредитные, по инерции называя все без исключения пластиковые прямоугольники «кредитками». Что в корне не верно, хотя бы потому, что речь идет о совершенно разных механизмах и деньгах.

Пластиковые карты: близнецы с разным наполнением

Как уже указывалось ранее, кредитные и дебетовые – карты с похожим функционалом, но разным предназначением. Например, кредитными картами можно расплачиваться за товары и услуги в местах, где установлен терминал, но при этом не стоит снимать наличность в банкоматах, поскольку за это взимаются дополнительные проценты. А вот чем хороша дебетовая карта – условия использования не предусматривают комиссий при выводе денег наличными.

Рассмотрим для примера «Р/с в банке». Оборот по дебету составляет 90 000 рублей, а по кредиту — 80 000. Первая сумма больше, значит, сальдо здесь дебетовое: 90 000–80 000=10 000 рублей. Запишем его в дебетовой части счета и заключим в красный прямоугольник.

Итак, вы решили открыть торговую точку по продаже теплиц. Дело было осенью. При этом, чтобы нам было проще, ни денег, ни долгов, ни даже самих теплиц у вашей организации пока нет. Но зато уже есть покупатель, который хочет купить у вас три теплицы на общую сумму 100 000 рублей и оставить их (теплицы) у вас на хранение до весны.

Дебет и кредит — что это

Теперь обратите внимание на счет «Поставщик»: здесь сальдо по дебету 80 000 рублей, а по кредиту — 160 000. В данном случае сальдо получилось кредитовым: 80 000 – 160 000 = 80 000 рублей (также в красном прямоугольнике).

ВАЖНО! Компания может называться прибыльной в тот момент, когда на активных счетах дебет становится больше кредита. Показатели прибыльности или убыточности рассчитываются ежегодно. Возможно также получение промежуточных значений.

Сальдо компании также рассчитывается на основании кредита и дебета. Представляет собой оно разницу между доходами и расходами за определенное время. Позволяет определить чистый доход от деятельности компании. Для получения сальдо достаточно вычесть из показателей дебета показатели кредита.

Что значит «сводить дебет с кредитом»?

• отслеживание объективного положения дел на предприятии,
• отслеживание важных показателей деятельности компании,
• возможность расчета чистой прибыли,
• предоставление данных для потенциальных инвесторов организации, партнеров, кредиторов.

Современные банки выпускают огромное количество пластиковых карт, которые отличаются не только по внешнему виду, но и предназначению. Чаще всего клиенты используют кредитки и дебетовые карты. Чтобы избежать путаницы между ними, важно знать, как отличить дебетовую карту от кредитной внешне, и на какие еще признаки нужно обратить внимание?

Основные отличия между картами

БИН — это особый номер, который присваивается каждому банку и позволяет отследить платежную систему карты, ее тип и даже страну выпуска. Итак, как понять дебетовая карта или кредитная по номеру банка. Чтобы воспользоваться способом определения типа карты по БИНу необходимо:

Определение типа карты по БИНу выпустившего ее банка

• защитный чип — имеет вид небольшого блестящего прямоугольника или квадрата;
• индивидуальный номер карты — он может состоять из 16 или 18 цифр. Номер позволяет совершать переводы с карты на карту, совершать платежи и воспроизводить ряд иных процедур;
• эмблема банка — значок может располагаться в верхнем левом или правом углу карты;
• значок платежной системы — находится в нижней части пластика с правой стороны;
• срок действия — имеет вид месяц/год;
• фамилия и имя владельца — пишется латинскими буквами и имеется только на именных картах.

Бухгалтерский отчет сразу даст понять – где на предприятие «прибыло», а где «ушло». В целях стандартизации отчетности, бухгалтера используют общепринятые формы баланса и плана счетов. Левая колонка баланса всегда отражает дебет, а правая – соответственно, кредит.

Если объяснять грубо, что значит дебет и кредит, то проще будет назвать дебет – отражением приходных операций и того что имеет предприятие, а кредит – расходных операций или источников поступления средств. Кстати, в переводе с латыни, debet означает «он должен», а credit – «верит».

Что означает дебет и кредит?

В бухучете ведутся двойные записи, которые отражают операции сразу на двух счетах – например Дт50, Кт67 отражает поступление в кассу долгосрочного кредита. То есть, проводка говорит: деньги пришли, но мы их должны. Уравнивание дебета с кредитом – и есть основная задача бухгалтера.

• Карточка с овердрафтом. Банк позволяет пользователю такой дебетки оплачивать покупки и даже снимать деньги со счета, не имея при этом средств на этом самом счете. Таким образом, формально такое пользование становится мини-кредитом. Банк предусматривает даже процентную ставку без так называемого «льготного периода», свойственного кредитным картам. Различия между дебетовой картой с овердрафтом от обычной кредитки заключены в меньшей ставке, меньшей кредитной сумме, отсутствии платы за снятие налички и ином юридическом оформлении займа;
• Зарплатная карта. Если задаться вопросом, в чем отличие дебетки от зарплатной карты, можно будет выделить только одно обстоятельство: на зарплатную карточку по партнерскому соглашению регулярно переводится заработная плата сотрудника. Во многих банках — например, в ВТБ или Тинькофф — реализована также дополнительная программа лояльности для «зарплатных клиентов». Скажем, в ВТБ держатель такой карточки получит сниженную процентную ставку на кредит или, наоборот, повышенную на депозит. В остальном никаких отличий от стандартной дебетки нет;
• Мультивалютная карта. Ее основное отличие в том, что привязка карточки производится сразу в нескольким счетам, открытых в разных валютах. Соответственно, при оплате товаров за рубежом или в интернет-магазинах, торгующих за границей, деньги списываются с того счета, с помощью которого производить операцию выгоднее всего. Подробнее мультивалютные карты мы изучали в этой статье.

Кредитная карта

При этом банк никогда не оказывается в минусе, потому что клиенты часто все равно не успевают погасить полностью задолженность к заданному сроку. Кроме того, годовое обслуживание по-прежнему остается, а оно может составлять 5000 рублей и больше.

В чем разница между кредитной картой и дебетовой, а в чем — сходства?

Отдельно нужно сказать про так называемые карты рассрочки. Юридически (да и фактически тоже) это кредитная карта. Но есть отличие: при покупках товаров или услуг дается очень большой льготный период, в некоторых случаях достигающий 120 дней и даже больше. Иногда грейс-период проходит через категоризацию: при покупках в партнерских сетях дается много дней, при обычных тратах — стандартный льготный период.

У кредитной карты, оформленной только по паспорту, низкий лимит. Обычно в пределах от 5 до 30 тысяч, реже до 100. Более высокие суммы банки одобряют после того, как удостоверятся в наличии постоянного дохода у клиента.

Заявителю необходимо подтвердить законность своего пребывания в стране. Для этого в большинстве случаев достаточно сообщить паспортные данные и предъявить сам документ при получении. Некоторые банки требуют наличие временной или постоянной регистрации в регионе, где есть отделение.

Личный кабинет

1. Неточности перевода. В западных странах большинство карт действительно кредитные, а дебетовые часто неэмбоссированные (данные на пластике не выдавлены, а нанесены/написаны). Это препятствует считыванию многими терминалами.
2. При аренде авто или жилья часто требуется оставить депозит в качестве гарантии, что имущество не будет испорчено. Его размер может достигать нескольких сотен или тысяч долларов/евро. Для многих путешественников сумма существенная, а требование оставить ее из собственных средств в качестве залога является неисполнимым. Резервирование денег на некоторое время на кредитке не доставляет такого дискомфорта.

1. Не везде за границей принимают к оплате обычные карты без лимита. Туристы отмечают, что в некоторых магазинах Европы стоят отдельные терминалы для разных типов пластика. Для аренды жилья или авто дилеры замораживают сумму залога, и сделать это можно только на кредитной карте.
2. Дебетовые оформляют под зарплатные и пенсионные проекты, для получения пособий и других выплат от государства. Кредитки для этого используют редко, чтобы поступающие деньги не уходили на погашение задолженности перед банком.
3. Обналичивание или денежные переводы лучше проводить только с дебетовых карт. Такие операции на кредитке дорого стоят, а еще на них практически никогда не распространяется льготный период.

Внешний вид

Снимать заемные деньги позволяют все эмитенты, но с комиссией до 6–8 %. Альфа-Банк (карта «100 дней»), УБРиР («240 дней без процентов»), Банк Восточный («Просто 30») и другие финансовые организации выпускают кредитные карты с бесплатным обналичиванием, но на такую операцию не распространяется льготный период.

Лимит и овердрафт

Информация может быть ошибочной. Во-первых, базы держатся в секрете и периодически обновляются. Во-вторых, банки сами иногда «перелицовывают» карты. Как это происходит? Финансовая организация закупает у платежной системы пластиковые «болванки» с номерами для выдачи кредиток и дебетовок отдельно. Но чтобы не тратиться на новую партию, их используют для обеих задач. Последствия проявляются при покупках в иностранных магазинах, где система автоматически проверяет БИН для расчета наценки.

Этот способ подойдет больше для тех, у кого всего одна карта осталась не идентифицированной. Вы можете обратиться к любому консультанту, предоставив имеющуюся у вас карту, и попросить ее проверить на принадлежность к тому или другому типу. Но в этом случае вам также придется предъявить паспорт.

Большинство пользователей пластиковых карт не видят их принципиальное отличие при внешнем осмотре. Действительно, все карты визуально похожи. Вы можете увидеть на ней наименование банка, тип системы, обслуживающей вашу карту. В обязательном порядке вы найдете на карте ее номер и срок действия.

Характеристики

Если по визуальным признакам определить не получилось, тогда одним из главных способов является изучение договора на обслуживание. В договоре будет обязательно указано для каких целей выдавалась карта. Если она кредитная, тогда в договоре будет также указан размер кредита, оформленного на карту. В большинстве случаев, клиенты, при заключении договора читают его не слишком внимательно, а зря. Ведь вы всегда можете упустить из виду принципиально важные моменты использования карты.

Главное отличие кредитной карты от дебетовой — это принадлежность денег на счету. Расплачиваясь кредиткой держатель тратит средства банка. Их нужно вернуть за определенное время, заплатив процент (или воспользоваться льготным периодом). Дебетовая карта — хранилище собственных денег владельца.

Требования к держателю

Достоверный способ проверки — звонок в банк по телефону, указанному на оборотной стороне карты. Консультант спросит специальный ключ (секретное слово или число) или паспортные данные держателя. При личном посещении отделения нужен паспорт. Идентификация не потребуется, если клиент задал вопрос специалисту в чате из банковского приложения.

Отделение банка

Тип карты всегда указан в договоре, который владелец подписывает перед ее получением, и иногда в сопроводительных бумагах: на конверте, в буклете и др. Но такие документы часто теряются, а заказать копию в электронном виде не всегда возможно.

1. Размер процентов за пользование банковскими средствами. Ставки по кредитке по истечению льготного периода достигают 40% годовых. Условия овердрафта более лояльны и за использование заемных средств нужно заплатить не более 15-20%.
2. Проценты на остаток. Клиент может хранить собственные средства и на кредитке, и на платежной карте. В первом случае на дополнительный доход рассчитывать не стоит, во втором предусмотрена депозитная программа и начисление 1-5% на остаток.

Характеристики

1. Изучить дизайн на наличие надписей credit или debit. Недостаток способа состоит в том, что не все банки печатают соответствующее слово на пластике.
2. Найти договор. В нем всегда указывается тип пластика, размер установленного лимита (если это кредитка) и другие условия обслуживания.
3. Посетить отделение банка или позвонить на горячую линию. В обоих случаях нужно быть готовыми пройти идентификацию, поэтому обращаться к сотрудникам финансового учреждения необходимо с паспортом.
4. Воспользоваться интернет-банкингом. В разделе, посвященном карточкам, можно найти информацию о каждой из них. Также определить вид поможет просмотр истории платежей. Если открывается информация с размером остатка на счете и совершенными операциями, высока вероятность того, что карточка платежная. Наличие фраз «размер минимального платежа» или «задолженность по кредиту» говорят о том, что на руках кредитка.

Требования к клиенту

Можно ли установить овердрафт банк решает самостоятельно. Обычно он предлагается клиентам, которые активно пользуются карточкой или обслуживаются в рамках зарплатного проекта. Размер овердрафта обычно не превышает 1-2 зарплат, в более редких случаях достигает 4 зарплат.