Налоговый вычет страхование

Налоговый вычет при страховании жизни

Таким образом, в целях предоставления социального налогового вычета по налогу на доходы физических лиц договор долгосрочного страхования жизни должен быть заключен на срок не менее 5 лет, а выгодоприобретателями по договорам добровольного страхования жизни должны выступать только сами налогоплательщики либо члены их семьи и близкие родственники. Иных выгодоприобретателей по договорам добровольного страхования жизни статьей 219 Налогового кодекса РФ не установлено.

Налоговый вычет при страховании жизни – это налоговая льгота, выраженная в виде получения освобождения от уплаты налога (НДФЛ) с заработной платы на сумму, затраченную на уплату страховых взносов по договору добровольного страхования жизни, заключенному со страховой организацией в свою пользу и (или) в пользу супруга, родителей, детей.

Ипотечникам не дадут социальный вычет при комплексном страховании

Это касается тех, кто взял ипотеку, оформил страховку и хочет получить социальный вычет. Обычно страховые компании предлагают заключить договор комплексного ипотечного страхования. В него включают страхование квартиры, жизни и здоровья, титула и ответственности. Это дешевле для заемщика, выгоднее для страховщика и надежнее для банка.

Минфин объяснил, как оформить страховку по ипотеке, чтобы получить социальный вычет. Чтобы получить вычет, заемщикам нужно заключать отдельный договор на страхование жизни минимум на пять лет. Если заключен договор комплексного ипотечного страхования, вычета не будет.

Как получить налоговый вычет по договору страхования жизни

Один из вариантов заключается в самостоятельном оформлении физическим лицом декларации и подачи заявления в Федеральную налоговую инспекцию. Обращаться в службу необходимо по месту проживания. При этом налог на доходы физических лиц будет возвращен по истечении налогового периода.

Законодательными нормативно-правовыми актами определены положения, которые позволяют гражданам получать налоговый вычет по страховке. При этом социальные вычеты предусматриваются по договору страхования жизни, который заключается гражданином добровольно. Его срок должен быть не менее 5 лет. При использовании физическим лицом долгосрочных продуктов удастся вернуть 13% от суммы взноса.

Налоговый вычет за страхование жизни: кто может его получить и каким образом

Петров А.С. сможет получить вычет в величине 5200 рублей (13% от 40 000) в виде единовременного платежа от ФНС. При этом, очевидно, он израсходует только часть НДФЛ, уплаченного в течение года: останется еще 46 800 рублей (52 000 — 5200). Их можно будет, в принципе, потратить на другие социальные или иные гарантированные законодательством РФ налоговые вычеты.

  1. Передать все собранные документы в ФНС в любой день года, следующий за тем, за который оформлены справка 2-НДФЛ и декларация 3-НДФЛ (но не позднее, чем в течение 3 лет, следующих за тем годом, в котором были перечислены взносы по договору).
  2. Дождаться перечисления вычета на личный банковский счет, что должен быть указан в заявлении.
Рекомендуем прочесть:  Расчет Субсидия На Жкх Кому Положена 2020 Москва Сумма Таблица

Налоговые вычеты по страхованию жизни

Стоит отметить, что человек может рассчитывать на максимальный социальный налоговый вычет в 15 600 руб., даже если его зарплата составляет лишь 10 000 руб. в месяц до уплаты налогов. В этом случае ежемесячно удерживается НДФЛ в размере 1 300 руб. (как раз 15 600 руб. в год). То есть все клиенты, которые получают заработную плату в размере от 10 000 руб. в месяц, имеют право на максимальный налоговый вычет.

  • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (воспользуйтесь нашим бесплатным сервисом по оформлению декларации в личном кабинете клиента);
  • документы, подтверждающие произведённую оплату взноса;
  • копию страхового договора;
  • копию лицензии страховой компании;
  • заявление на социальный вычет.

Как получить налоговые вычеты по страхованию

Граждане, подающие декларацию исключительно с целью получения налогового вычета, должны подать полный комплект документов в течение года, следующего за годом оплаты расходов на страхование. Если налогоплательщик при подаче налоговой декларации, помимо вычета, также хочет заявить доход, то срок подачи документов ограничен с 1 января по 30 апреля года, следующего за налоговым периодом. Документы могут быть предоставлены лично налогоплательщиком, отправлены по почте с описью вложения, переданы уполномоченным представителем на основании доверенности, в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи или через сайт ФНС России с использованием электронной подписи налогоплательщика. Проверка предоставленных документов осуществляется сотрудниками налоговой службы в срок от одного до трех месяцев.

По договорам добровольного медицинского страхования и страхования жизни страхователем и плательщиком по договору должен выступать сам налогоплательщик. А застрахованным или выгодоприобретателем может быть указан либо сам страхователь, либо его родственник (супруг/супруга, родители, дети, в том числе усыновленные или находящиеся под опекой). Договор страхования жизни должен быть заключен на срок не менее пяти лет. Условие о выгодоприобретателе делает невозможным получение налоговых вычетов по договорам страхования жизни, оформленным в рамках потребительского или ипотечного кредита, поскольку по подобным договорам выгодоприобретателем назначается банк-кредитор.

Как получить налоговый вычет при страховании жизни

Официально трудоустроенные граждане на регулярной основе производят перечисления обязательных налоговых платежей в государственный бюджет по законодательно установленным ставкам. При соблюдении некоторых требований размер перечислений может быть уменьшен за счет вычетов.

Корректировка по страхованию отличается многоразовым характером, поэтому плательщик может обращаться за получением льготы ежегодно. Если средства не были оплачены в текущем периоде, налогоплательщик имеет возможность перенести средства на последующий налоговый год.

Получение налогового вычета за страхование жизни

  1. Справку 2-НДФЛ с места работы или иные документы, подтверждающие уплату налогов в казну. Взять справку можно в бухгалтерии на работе. Самостоятельное заполнение не потребуется.
  2. Декларация типа 3-НДФЛ. Заполняется самим претендентом на вычет.
  3. Индивидуальное число (номер) гражданина, уплачивающего налог. Необходимо для заполнения декларации.
  4. Расчетный банковский счет, на который резидент хочет получить вычет социального типа со страховки.
  5. Копия договора страхования жизни. Если есть допсоглашения, то их копии сделать также придется.
  6. Чеки (справки, квитанции) об оплате всех страховых взносов.
  1. По договору добровольного страхования по медицинской части.
  2. По договору страхования пенсионного типа.
  3. По договору страхования жизни человека на добровольной основе. Важно! Согласно Налоговому кодексу, договор на страхование жизни должен быть заключен минимум на пять лет, в противном случае вычет на страховку предоставлен не будет.
Рекомендуем прочесть:  Розничная Торговля Цветами Оквэд 2020

Возврат налога

Представьте работодателю заявление о предоставлении социального налогового вычета (составляется в произвольной форме, образец заявления), а также уведомление о подтверждении права налогоплательщика на вычет, полученное в налоговой инспекции. После этого работодатель будет ежемесячно предоставлять налогоплательщику социальный налоговый вычет, т.е. не будет удерживать НДФЛ с доходов налогоплательщика, до тех пор, пока размер вычета не достигнет суммы, указанной в уведомлении.

Пакет документов предоставляется в налоговый орган по месту жительства или через личный кабинет налогоплательщика на сайте www.nalog.ru. Получить налоговый вычет в налоговой инспекции можно в следующем году после окончания отчетного календарного года, в котором налогоплательщик осуществлял уплату взносов по договору страхования жизни. При этом обратиться за налоговым вычетом в налоговую инспекцию можно в течение 3-х лет после окончания года, в котором осуществлялась уплата страховых взносов.

Как получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

  1. Собрать все документы. Выполнение этого условия не затруднит, потому что почти все необходимые бумаги для обращения в ГНИ уже должны быть при себе. О полном перечне требуемых налоговой службой документов речь пойдёт ниже.
  2. Заполнить в ГНИ декларацию по форме 3-НДФЛ и заявление на компенсацию налога. Правильное заполнение формы 3-НДФЛ на возврат налога за страхование жизни при ипотеке является сложновыполнимой задачей, поэтому делать это желательно в помещении налоговиков. Сотрудники ГНИ могут предоставить образцы для заполнения данной формы и подсказать, как заполнять строки. Предварительно рекомендуется ознакомиться с формой документов на официальном сайте ФНС.
  3. Отдать все заполненные документы в налоговую инспекцию. Выбирая между личной подачей документов и пересылкой их по почте, лучше отдать предпочтение первому варианту. Ситуации бывают различные, а налоговый инспектор сразу проверит пакет документов и подскажет, что может ещё понадобиться.
  4. Получить письменное уведомление ГНИ с результатом рассмотрения документов. В течение месяца налоговики отправят письменный ответ о возможности получения гражданином налогового вычета со страховки по ипотеке. Доставка почтовых сообщений составляет до 10 дней. При положительном решении деньги должны быть перечислены страхователю в течение 30 дней.
  1. Паспорт заявителя.
  2. Налоговые декларации 3-НДФЛ за те годы, которые будут учитываться для расчёта выплачиваемой суммы.
  3. Справка с бухгалтерской службы предприятия о доходах работника по форме 2-НДФЛ.
  4. Заявление с банковскими данными счёта для перечисления суммы налогового вычета.
  5. Финансовые квитанции, чеки, подтверждающие оплату договора.
  6. Договор страхования жизни.
  7. Копия действующей лицензии страховой компании.
Ссылка на основную публикацию