Налоговый вычет за стоматологию

Документы на налоговый вычет на лечение зубов

Те, кто получал налоговой вычет за лечение зубов, утверждают, что существует шанс вернуть часть денег за многие процедуры, включая установку имплантов. Такая услуга в стоматологии является одной из наиболее дорогостоящих, поэтому вопрос ее частичной компенсации не может не интересовать потенциальных пациентов.

• Лица, оплатившие услуги в медицинских учреждениях на территории РФ, в случае если они входят в специальный перечень, которому причитается рассматриваемая льгота, и тогда, когда учреждение где проводится лечение, имеет лицензию.
• Лицо, внесшее страховые взносы согласно добровольному медицинскому страхованию себя и своих родных.

Налоговый вычет за стоматологию

— В Семейном стоматологичском центре « Диал-Дент » Вы берете справку об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы. Справка заполняется нашими специалистами в соответствии с инструкцией Минздрава России и МПС России. Приказ от 25.07.2001 №289/БГ-3-04/256.

1. Письменное заявление налогоплатильщика о предоставлении социального вычета на лечение может быть подано в течение 3-х лет со дня оплаты стоматологических услуг в Семейном стоматологическом центре « Диал-Дент ».
2. Налоговый орган сам принимает решение о предоставлении или не предоставлении налогового вычета.
3. Если налогоплатильщик потратил деньги на собствнное лечение, ему могут вернуть до 100000 рублей. На лечение родителей, супруг и( а), детей до 50000 рублей. . Платежная квитанция в случае оплаты за родственников должна быть оформлена на налогоплательщика.

НДФЛ: получение социального налогового вычета на лечение

В некоторых случаях граждане, располагая необходимыми денежными средствами, не имеют физической возможности оплатить свое лечение, в том числе потому, что из-за болезни или травмы лишены возможности перемещаться. В таких ситуациях платежи могут вносить члены семьи, друзья и др.
Если платеж вносит супруг (супруга) пациента и все документы на лечение (договор, платежные документы и др.) оформлены на его (ее) имя, а не на имя заболевшего, то за социальным вычетом следует обращаться лицу, производившему оплату.
Когда оплата производится родителями, друзьями, мужем (женой), состоящим в незарегистрированном браке с налогоплательщиком, вычет получить сложно, но все же реально. Дело в том, что налогоплательщик вправе выдать другу (или иному лицу) доверенность на внесение оплаты за свое лечение. УФНС России по г. Москве разъяснило, что такая доверенность может не оформляться нотариально (Письмо от 10.03.2010 N 20-14/4/024732@).
Затем налогоплательщик имеет право обратиться за социальным вычетом, представив в налоговую инспекцию доверенность, которую он выдавал своему другу (или иному лицу), а также необходимый комплект документов, в том числе платежные поручения (квитанции к приходным ордерам и т.п.), в качестве плательщика в которых указано доверенное лицо.

По дорогостоящим видам лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов. Иными словами, ограничение в 120 000 руб. в этом случае не применяется. Перечень дорогостоящих видов лечения утвержден Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 N 201.
Вычет предоставляется, если дорогостоящее лечение осуществлялось лицензированным медучреждением, а также при наличии документов, подтверждающих фактические расходы на лечение.
Практика применения налоговых вычетов за дорогостоящее лечение является уже устоявшейся и многократно рассмотренной в профессиональных изданиях. Тем не менее, у налогоплательщиков продолжают возникать вопросы о возможности применения вычетов к тем или иным видам медицинских услуг. Рассмотрим самые, на наш взгляд, интересные случаи.

Как получить налоговый вычет на лечение зубов

Выплата осуществляется работодателем одновременно с заработной платой за месяц, в который подано заявление на вычет. Документы на социальную выплату за стоматологические услуги должны в обязательном порядке содержать все необходимые сведения: состав лечения, стоимость оплаченных услуг, оплата необходимых медикаментов.

• справку по установленной форме о лечении из стоматологической клиники;
• финансовые документы, подтверждающие факт оплаты;
• договор заявителя с медучреждением на оказание услуг,
• справку по форме 2-НДФЛ от работодателя о доходе заявителя;
• лицензию стоматологической клиники на право предоставления услуг (копию);
• реквизиты банка налогоплательщика для перечисления суммы вычета.

Как получить налоговый вычет за лечение и медицинские услуги

Наше государство предусмотрело возможность частичной компенсации средств, потраченных на лечение, в виде налогового вычета из подоходного налога. Если вы рассчитываете произвести лечение с возможностью такого вычета, либо хотели бы получить его за уже произведенное, но смутно себе представляете процедуру его получения, то материалы этой статьи будут для вас полезными.

1. К средствам, потраченным на санаторно-курортное лечение, относятся только средства, непосредственно потраченные на медицинские услуги, то есть дорога, проживание и питание к ним не относятся и в состав вычета не включаются.
2. При осуществлении дорогостоящего лечения, когда физическое лицо приобретает необходимые для операции материалы в учреждениях, не имеющих лицензии соответствующего вида (например, зарубежные медицинские учреждения), из-за того, что медицинское учреждение, проводящее дорогостоящее лечение не располагает необходимыми материалами для проведения операции, вы имеете право включить в состав вычета сумму, израсходованную на приобретение таких материалов.
3. Средства, потраченные на добровольное медицинское страхование, также включаются в состав налогового вычета.
4. Вы не имеете права на налоговый вычет, если средства на ваше лечение были потрачены вашим работодателем (например, в виде медицинской страховки).

Налоговый вычет на стоматологические услуги

Добрый день! Подскажите пожалуйста по вопросу о налоговых вычетах (13%). Я подала одну декларацию на вычет по обучению и на вычет по стоматологии, налоговая служба не принимает у меня декларацию ссылаясь на то, что в справках от стоматологической клиники стоит код услуги -01, если будет стоять 02 налоговая примет. В свою очередь стоматологическая клиника отказывается переделывать справки и указывать код услуги — 02, потому что номер стоматологических услуг -01. Так вот вопрос почему клиника отказывает, если налоговая соглашается на такое изменение? Какой налоговый вычет на стоматологические услуги?

Добрый день, Анна! Код 01 в справке означает, что оплачено «обычное» лечение, 02 — дорогостоящее. Перечень дорогостоящих видов лечения установлен Постановлением Правительства от 19.03.2001г. № 201. Определяет вид оплаченного лечения в справке медучреждение, а не налоговая инспекция. С этим согласны и контролирующие органы (Письмо Минфина от 26.08.2013 № 03-04-05/34879). От вида лечения зависит размер вычета по расходам на лечение. По обычному лечение — не более 120 000 руб. в год, а по дорогостоящему — в размере фактических затрат.

Компенсация за протезирование и имплантацию зубов в 2020 году

Как это относится к протезированию и имплантации? Есть разница. За обычное протезирование — которое не входит в перечень дорогостоящего лечения (напомним, таковым оно является только при использовании дорогостоящих материалов или драгметаллов) максимум, который можно получить — это 15 600 рублей (13% от 120 000 рублей). А вот за имплантацию, которая как раз является дорогостоящим лечением и входит в список, можно получить 13% от всей суммы, затраченной на лечение, даже если она превышает упомянутые 120 000 рублей.

Также можно возместить средства, затраченные не на свое собственное стоматологическое лечение, а, скажем, на протезирование зубов родителям-пенсионерам, супругам и несовершеннолетним детям. Клинику, в которой он хочет пройти лечение, пациент при этом может выбрать любую — как государственную (бюджетную), так и частную.

Как получить налоговый вычет на протезирование зубов

Установка зубных протезов в общем случае является платной стоматологической услугой. В соответствии с положениями статьи 219 Налогового Кодекса, расходы на медицинские услуги, оказанные на коммерческой основе, могут быть использованы в качестве основания для получения налогового вычета — относящегося к категории социальных.

• заявление на выплату по установленной форме;
• документ 3-НДФЛ;
• справка 2-НДФЛ;
• копия договора с медицинской организацией на оказание стоматологических услуг;
• копия лицензии клиники, действующей на момент оказания налогоплательщику медицинских услуг;
• оригинал справки об оказании клиникой медицинских услуг;
• копия кассового документа, подтверждающего оплату налогоплательщиком медицинских услуг.

1. Обращение за вычетом в срок, не превышающий 3 года, начиная с года, следующего за тем, в котором были осуществлены расходы на протезирование зубов.

Как оформить возврат подоходного налога за лечение зубов в 2020 году

Следующим этапом будет представление собранных документов в налоговую инспекцию. Их можно отнести лично или отправить по почте. Если документация отправляется с доверенным человеком, согласно закону он должен предъявить соответствующий документ, заверенный нотариально. В 2020 году появилась возможность получать налоговый вычет напрямую у работодателя.

На получение социального вычета налогоплательщик должен представить документы на протяжении 3-х лет, поэтому не стоит упускать из вида сроки. Если услуга по лечению зубов предоставлялась в 2020 году, то не поздно оформить документы в 2020, 2020 и 2020 году. По прошествии этого времени вернуть деньги не выйдет.

Налоговый вычет за стоматологию

Внимание! В уведомлении указана фамилия исполнителя — это тот самый инспектор, который занимается вашей декларацией, поэтому не обращайте внимания на тот кабинет, который указан в этой бумажке, прочитайте фамилии инспекторов на соседних дверях — они частенько меняются местами и вы можете высидеть целую очередь совсем не в тот кабинет, где сидит нужный вам человек.

Помимо указанных документов рекомендую приложить следующие заявления на имя начальника районной налоговой инспекции в произвольной форме:

1. заявление с просьбой принять документы как приложение к налоговой декларации,
2. заявление с просьбой предоставить налоговый вычет;
3. заявление с просьбой перечислить сумму налога на ваш расчетный счет (это заявление пишется потому, что деньги перечисляет не налоговая инспекция, и необходимо отдельное заявление в том подразделении, которое будет перечислять вам деньги).