Возврат 13 за учебу

Документы для возврата 13 процентов за обучение

Возврат подоходного налога за учебу возможен в связи с предусмотренной Налоговым кодексом РФ льготой, именуемой социальный налоговый вычет. Суть вычета в том, что его сумма не облагается НДФЛ. Именно поэтому можно вернуть НДФЛ с суммы расходов на учебу в пределах вычета, если обучение было оплачено средствами, с которых ранее был уплачен НДФЛ.

Государство предоставляет каждому физическому лицу, платящему подоходный налог со своих доходов, вернуть подоходный налог (НДФЛ в размере 13 процентов) с расходов на обучение, лечение, добровольное страхование. Для возврата НДФЛ физическое лицо должно предоставить в налоговую определенный пакет документов. В данной статье рассмотрим, какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение.

Как вернуть 13 процентов за учебу: разбираемся с нюансами налоговых вычетов

Прежде чем мечтать о том, куда вы потратите возвращенные государством средства, поинтересуйтесь, как вернуть 13 процентов за учебу. Для начала должны быть соблюдены все условия относительно учебного заведения и возраста обучаемого (при оплате образования детей, братьев, сестер). Более того, все доходы налогоплательщика должны быть задекларированы и поданы в соответствующий орган в отведенный для этого срок.

Законодательством предусмотрено, что каждый налогоплательщик имеет право на социальные вычеты. В соответствующем Кодексе Федерации прописаны случаи, в которых это возможно. Так, социальные налоговые вычеты могут быть предоставлены от суммы, которая была уплачена за обучение в каждом календарном году. При этом частичную компенсацию в размере 13 процентов за учебу можно получить как за свое платное образование, так и за обучение родных и приемных детей, братьев или сестер.

Возврат 13 за учебу

Сколько по времени занимает возврат налога за обучение?
Камеральная налоговая проверка проводится в течение 3-х месяцев со дня представления декларации. — п. 2 ст. 88 НК РФ.
Через 3 месяца. И затем, В течение месяца, деньги придут к вам на книжку. Спустя 3 месяца приходите в налоговую написать заявление о возврате налога за обучения, в котором указываете, куда перечислить деньги, и в течение 1 месяца на основании поданного заявления на возврат налога производится зачисление НДФЛ на Ваш расчетный счет, указанный в заявлении. — п. 6 ст. 78 НК РФ.
В случае, если возврат налога осуществляется с нарушением срока, то на сумму излишне уплаченного налога, которая не возвращена в установленный срок, начисляются проценты, за каждый календарный день нарушения срока Процентная ставка принимается равной ставке рефинансирования ЦБ РФ, действующей в дни нарушения срока. — п. 10 ст. 78 НК РФ.

Документы, необходимые для возврата налога за обучение:
1. ИНН + ксерокопия.
2. Паспорт + ксерокопия [ страницы 2, 3, 4, 5 ].
3. Лицензия образовательного учреждения + ксерокопия.
4. Договор с образовательным учреждением + ксерокопия.
5. Квитанции об оплате за обучение [ за тот период, за который собираетесь вернуть налог ] + ксерокопии.
6. Финансовые соглашения с образовательным учреждением к каждой платёжке [ если соглашений нет на руках — получаете в деканате ] + копии.
7. Справка о доходах формы 2-НДФЛ с места работы [ за тот период, за который собираетесь вернуть налог ]; с каждого места работы отдельно; за каждый год.
8. Заполнить налоговую декларацию формы 3-НДФЛ; за каждый год отдельно.
Если вы хотите вернуть деньги за обучение за три года, то у вас должно быть три папки с документами; документы за каждый год отдельно. Каждая папка должна содержать документы: Справка 2-НДФЛ за 2014 год, платёжки, платежи по которым совершены в этом году, финансовое соглашение с образовательным учреждением за этот год, заполненная налоговая декларация формы 3-НДФЛ за этот год. В отдельной папке: ксерокопия ИНН, ксерокопия паспорта, договор с институтом, заверенная копия лицензии.

Налоговый вычет за обучение

В настоящее время существует немало организаций, занимающихся подготовкой документов для получения вычетов. Такие организации за отдельную плату заполняют формы НДФЛ, иные документы, консультируют по интересующим вопросам. Такой вариант намного сокращает трату времени.

• заявление,которое пишется в произвольной форме;
• паспорт (копии первых двух страниц + прописка);
• формы 2-НДФЛ (с места работы) и 3-НДФЛ (декларация);
• справка с места учебы;
• квитанции об оплате за учебу (из содержания квитанции должно усматриваться, что оплачивал именно заявитель от своего имени);
• свидетельство о рождении ребенка, или документы, подтверждающие опекунство (попечительство);
• документы, подтверждающие родство (при оплате за членов семьи);
• лицензия образовательного учреждения (заверенная копия);
• договор с учебным заведением (заверенная копия). В договоре должны быть прописаны условия обучения, срок, стоимость оплаты. Если размер оплаты менялся, необходимо предоставить соглашение к договору.

Какие документы нужны для налогового вычета за обучение

• Налогоплательщики, оплачивающие собственное образование по очной, заочной, вечерней форме обучения;
• Налогоплательщики, оплачивающие образование детей в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на детей обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);
• Налогоплательщики, оплачивающие образование братьев и сестёр в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на братьев и сестёр обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);
• Налогоплательщики, оплачивающие образование своих опекаемых в возрасте до 18 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на опекаемых обучающихся по заочной и вечерней форме обучения);
• Налогоплательщики, оплачивающие образование своих бывших опекаемых в возрасте до 24 лёт по очной форме обучения (налоговый вычет не распространяется на опекаемых обучающихся по заочной и вечерней форме обучения).

1. Если вы самостоятельно оплачиваете своё обучение, то можете вернуть не более 50 000 руб., от суммы потраченной на обучение в течении календарного года;
2. Если вы оплачиваете обучение своих детей, то также можете вернуть не более 50 000 руб., но от уже от суммы потраченной на обучение каждого ребёнка, то есть налоговый вычет на обучение двух детей может достигать 100 000 руб..

Документы для возврата НДФЛ за обучение

Механизм возврата денег за обучение следующий — физическое лицо работает официально у работодателя, который удерживает с его заработной платы подоходный налог в размере 13 процентов. Далее это физическое лицо тратит полученную зарплату (с которой удержан НДФЛ) на обучение (свое или ближайших родственников). Государство возвращает уплаченный ранее с этой суммы подоходный налог в размере 13 процентов. То есть лицо, понесшее расходы на обучение может вернуть ранее уплаченный НДФЛ.

Российское государство дает возможность гражданам частично компенсировать расходы, потраченные на обучение. Компенсация происходит за счет возврата части потраченных средств в размере 13 процентов от расходов. 13 процентов — это ставка по НДФЛ (налогу на доходы физических лиц).

Как получить налоговый вычет за обучение (возврат подоходного налога)

• если расходы на оплату обучения связаны с обучением своих детей/подопечных/опекаемых, то налоговый вычет за обучение можно получить в сумме 50 тыс. руб. в год на каждого ребенка;
• если гражданин оплатил получение своего образования или образования братьев/сестер, то размер налогового вычета за обучение составит 120 тыс. руб. в год. Но в данном случае следует помнить о том, что в эту сумму входят все социальные налоговые вычеты, на которые может претендовать гражданин. Поэтому заявитель вправе выбирать, на что ему забрать эту сумму вычетов.

Перейдем к вопросу о том, как получить налоговый вычет за обучение. Для того чтобы получить налоговый вычет, необходимо заполнить в ФНС по месту регистрации налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Для оформления налогового вычета за обучение срок давности составляет 3 года. То есть в 2015 году налоговый вычет за обучение можно получить по декларациям за 2012-2014 гг.

Возврат 13 за учебу

Возврат подоходного налога (налога на доходы физических лиц) по ставке 13% возможен по имущественным и социальным налоговым вычетам. Это означает, что если налогоплательщик понес определенные расходы, то частично его доход освобождается от подоходного налога. В таком случае подается налоговая декларация 3-НДФЛ по итогам года или нескольких лет, и заявляется налог к возврату из бюджета РФ.

Таким образом, минимальный срок возврата подоходного налога составляет 4 месяца. Но на практике из-за ошибок в декларации или из-за несвоевременных действий, а также задержек со стороны налоговой инспекции срок возврата может увеличиваться до 6-8 месяцев, а иногда до 10-12 месяцев.

Все форумы ФНС

Здравствуйте! У меня вот такой вопрос. За учёбу ребёнка в 2012 платил муж (24 тыс. руб. за 4 месяца сентября по декабрь), на него оформлен договор с университетом. Но он официально устроен на работу с ноября 2012-го.(т.е. может предоставить сведения о зарплате за этот срок). Имеет ли смысл подавать документы на налоговый вычет?

Здравствуйте, Дмитрий! Вычет за обучение может быть предоставлен Вам только в пределах уплаченного Вами НДФЛ в 2012 году. Если вычет по сумме, уплаченной за обучение (13% от этой суммы) меньше уплаченного НДФЛ, то вычет Вам будет предоставлен только в пределах этой суммы.

Налоговый вычет по расходам на обучение

1. Справку, из учебного заведения, подтверждающую очную форму обучения (необходима только в случае, если в договоре не указана форма обучения).
2. Свидетельство о рождении ребёнка + копия.
3. Копия свидетельства о браке (необходима в случае, если документы оформлены на одного супруга, а вычет за обучение ребёнка получает другой).
4. Документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (свидетельства о рождении).