Ремонт налоговый вычет

Как получить имущественный вычет за ремонт квартиры

  1. Для того, чтобы включить расходы на ремонт в общую сумму вычета, в договоре купли-продажи недвижимости (или ином контракте, на основании которого человек приобретает право собственности на жилье) должно быть прямо указано, что на объекте недвижимости не произведен ремонт. То есть — жилье не имеет чистовой отделки.

В случае, если в контракте между продавцом либо строителем и покупателем квартиры не будет отражен тот факт, что в ней требуется исходя из таких-то критериев проведение ремонта, то Налоговая инспекция (ФНС) с высокой вероятностью откажет во включении расходов гражданина на ремонт в сумму, по которой исчисляется имущественный вычет.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

  • квартира приобреталась без отделки;
  • произведенные работы относятся к ремонтно-отделочным;
  • приобретение сантехники, новой мебели не будет относиться к отделке, соответственно, данные затраты не будут возмещаться, как вариант, можно в договоре, или передаточном акте указать, что покупатель отказался от проведения работ по установке сантехники, проведения электрики и пр. строительной фирмой;
  • в акте должна содержаться информация о проценте готовности квартиры, а также перечень производимых работ и/или имеющихся недоделок.
  • декларация 3-НДФЛ, заполняется на каждый год отдельно;
  • заявление на предоставление вычета;
  • заявление на перечисление суммы на указанный счет;
  • справка о доходах (оригинал), подтверждается печатью организации-работодателя, в которой трудится заявитель;
  • паспорт;
  • копия договори купли-продажи жилья;
  • документы, подтверждающие право на жилье;
  • документ, подтверждающий, что жилье передавалось без отделки;
  • подтверждение расходов на отделку (чеки, накладные, квитанции, договор на ремонт квартиры и пр.);
  • реквизиты счета, на который будут поступать денежные средства;
  • если квартиры в долях, или имеется несовершеннолетние собственники, подаются соответствующие свидетельства.

Налоговый вычет за ремонт квартиры и порядок его оформления

Например, если квартира куплена в новостройке без отделки за 1,8 млн рублей, то налогоплательщик к основному имущественному вычету при покупке квартиры, может включить расходы по отделке квартиры. Общая сумма данного налогового вычета не может превышать 2 млн рублей (13% от этой суммы). Поэтому 1,8 млн рублей – основной вычет от стоимости квартиры, а 200 тыс. можно добавить на расходы по отделке квартиры, но данные расходы обязательно должны быть подтверждены в налоговой инспекции.

Поэтому, если квартира куплена хоть и без отделки, но дороже чем 2 млн рублей и произведены расходы на отделку квартиры, например, на 300 тыс. рублей, то налоговый вычет будет ограничен суммой в 260 тыс. рублей (13% от 2 млн.). Поэтому собирать документы о расходах на отделку в данном случае нет целесообразности, максимальная сумма вычета покрывается суммой стоимости квартиры.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

Пример 1. Гражданин Павлов И.И. в 2015 году купил квартиру без отделки во вновь построенном жилом доме. Но по состоянию здоровья не смог сделать в ней ремонт, поэтому продал жилье семье Звонковых за 1 200 000 рублей. При оформлении договора купли-продажи был указан факт отсутствия отделочных работ в квартире. К договору был приложен акт приема-передачи, в котором очень подробно были перечислены предстоящие новым собственникам квартиры работы (поставить межкомнатные двери, наклеить обои и некоторое другое).

Рекомендуем прочесть:  Возврат товара между юрлицами

То есть, они полностью исчерпают свои права на вычеты и даже не используют всю стоимость квартиры (5 000 000 – 4 000 000 = 1 000 000). Возникает вопрос: а нужен ли супругам Иванским вычет на ремонт? Стоит ли им затрачивать свое время на сбор финансовых документов по отделке новой квартиры? Ответ однозначен: нет, не стоит.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Второй способ – передача через доверенное лицо. Чаще всего в его роли выступает частник, который зарабатывает на таких посреднических действиях. Его услуги до сих пор востребованы, так как самостоятельно без помощи программы заполнить декларацию 3-НДФЛ достаточно сложно. Этот человек помогает не только сдать в налоговую пакет документов, но и сам подготовит его. При этом вероятность отказа из-за неправильного оформления стремится к нулю.

  • в договоре купли-продажи обязательно должен присутствовать пункт, содержащий информацию о том, что жилье приобретено без отделки;
  • при подаче декларации на предоставление вычета в налоговую инспекцию требуется приобщить к ней акт передачи квартиры;
  • пакет документов должен также содержать перечень всех стройматериалов и произведенных работ, подтвержденный чеками и договорами;
  • если жилье оформлено в долевую собственность, то нужно договорится, кто из собственников будет на себя оформлять вычет, учитывающий стоимость ремонта, так как он предоставляется только кому-то одному;
  • основная сумма вычета предоставляется каждому собственнику.

Налоговый вычет на ремонт и отделку

Одной из статей расходов налогоплательщика, приобретающего жилую недвижимость на территории РФ, являются затраты на ремонт покупаемого жилья. Учитывая положения п. 3 ст. 220 НК России, наряду со льготой на покупку самой недвижимости, налогоплательщик может рассчитывать на налоговый вычет на ремонт и отделку квартиры.

  1. справку 2-НДФЛ от работодателя;
  2. договор покупки;
  3. свидетельство о праве собственности или акт приема-передачи жилья;
  4. паспорт (при личном обращении в инспекцию) и ИНН владельца (не обязательно);
  5. чеки, квитанции и прочие платежные документы по расходам;
  6. В случае получения вычета через ФНС, потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить справку 2-НДФЛ.

Ремонт налоговый вычет

Есть исключение – при приобретении недостроенного жилья вы сможете получить компенсацию за монтаж отопления и сантехники. Но как только дом будет принят в эксплуатацию, с него будет снят ярлык «недострой» и льготы автоматически пропадают. В таком случае можно предъявить договор, где покупатель отказывается от выполнения монтажа сантехники, отопления и т. д. строителями. Этот документ будет считаться достаточным аргументом для расчета компенсации строительных работ, проведенных покупателем.

На сайте ФНС из личного кабинета заходите в раздел: «налог на доходы физических лиц», заполняете форму, прикрепляете сканированные документы, подписываете электронной подписью и отправляете. Теперь остается подождать некоторое время на обработку вашего запроса.

Налоговый вычет за ремонт квартиры

Расчет вычета:
Максимальная сумма имущественного вычета, в данном случае составит 2 000 000 рублей, значит, подлежащая возврату сумма составит – 260 000 рублей (2 000 000 * 13%). Помимо этого, налогоплательщик может рассчитывать на налоговый вычет с уплаченных по кредиту процентов. Поскольку, сумма выплаченных процентов в данном случае составляет немного больше 3 000 000 рублей, значит, мы исходим из максимально возможного значения – 3 000 000. Сумма налогового вычета с процентов по ипотеке составит 390 000 рублей. Итого, мы имеем 260 000 + 390 000 = 650 000 рублей мы можем вернуть себе в качестве компенсации расходов на приобретение жилья в ипотеку, при условии, что уплаченный вами подоходный налог превышает данную сумму. Из них 260 000 мы можем получить единовременно, а 390 000 постепенно по мере погашения ипотечного кредита. В данном случае, мы произвели допущение, что заработали за год 1 000 000, поэтому, 13% с этой суммы составит 130 000 рублей. Поэтому, мы сможем возвращать не более 130 000 рублей каждый год до тех пор, пока нам не вернётся вся рассчитанная сумма, т.е. 650 000 рублей.

Рекомендуем прочесть:  Код земельного участка

Здесь придется вас огорчить – такой отдельной статьи нет. Для получения денежной компенсации к общей стоимости приобретенного жилья необходимо добавить затраты на проведенные вами ремонтные работы. Для этого вы обязаны предоставить налоговой инспекции следующие документы:
• договор купли-продажи, в котором указывается, в каком состоянии куплена квартира, а именно — без отделки;
• налоговую декларацию (форма №3 НДФЛ);
• документ с подтверждением вашего права собственности на жилье;
• заявление;
• платежные документы.
При включении в заявление ремонтных работ к вышеперечисленным документам прикладываются чеки, подтверждающие покупку строительных материалов. Если ремонт выполнялся какой-либо строительной организацией – необходим договор с расходным ордером.
Многие юристы сходятся в мнении, что закон содержит нескрытую несправедливость. Ведь квартиру без отделки можно купить на рынке вторичной жилплощади. Но налоговый вычет за проведенные работы вы не сумеете получить и через суд.
Не попадают под льготу работы по отделке старой квартиры. Аргументом не будет факт, что отделка достигла состояния полной негодности. Вам будет предложено искать другие пути компенсации своих затрат.

Налоговый вычет при ремонте дома

Получить имущественный налоговый вычет (возврат подоходного налога) при приобретении путем заключения договора долевого участия в строительстве можно и нужно. Важным условием для подтверждения права на вычет является наличие акта приема-передачи квартиры (или свидетельства о праве собственности на квартиру), которые могут быть получены только после сдачи дома в эксплуатацию.

Налоговое законодательство предусматривает возможность получения налогового вычета за ремонт и отделку квартиры, а также отделку частного дома при строительстве. Но данный вид налогового вычета имеет свои особенности, о которых должен знать налогоплательщик, для того, чтобы получить вычет.

Вычет на ремонт и отделку квартиры

  • расходы на приобретение квартиры или прав на квартиру в строящемся доме;
  • расходы на приобретение отделочных материалов;
  • расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ.

При определении размера налоговой базы гражданин имеет право на получение имущественного вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщикам расходов, но не более 2 млн. руб., при этом, в фактические расходы на приобретение квартиры могут включаться:

Ссылка на основную публикацию