Как оформить налоговый вычет за страхование жизни

Налоговый вычет за страхование жизни: кто может его получить и каким образом

Стоит отметить, что многие договоры, предмет которых — страхование жизни, могут не соответствовать прочим перечисленным требованиям. Например, соглашение о страховании жизни заемщика при ипотеке, как правило, заключается на период менее 5 лет, и, к тому же, предполагает приобретение статуса выгодоприобретателя банком, а не налогоплательщиком.

Налоговый вычет при страховании жизни

Вместе с тем согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 219 НК РФ, налогоплательщик имеет право на получение, в частности, социального налогового вычета в сумме уплаченных налогоплательщиком в налоговом периоде страховых взносов по договору (договорам) добровольного страхования жизни, если такие договоры заключаются на срок не менее пяти лет, заключенному (заключенным) со страховой организацией в свою пользу и (или) в пользу супруга (в том числе вдовы, вдовца), родителей (в том числе усыновителей), детей (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством).

Как получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке

  1. Минимальный срок страхового договора — 5 лет.
  2. Договор должен страховать жизнь гражданина.
  3. Выгодоприобретателями по страховому договору должны быть прописаны заемщик, дети заёмщика, супруга или родители.
  4. Страхователь работал в предыдущем году и платил НДФЛ государству.
Рекомендуем прочесть:  После декрета на работу

Как получить налоговые вычеты по страхованию

В рамках договоров страхования жизни страхователь может претендовать на налоговый вычет в размере страховых взносов, уплаченных начиная с 2015 года, независимо от того, в каком году договор был заключен. В случае если клиент воспользовался налоговым вычетом, но впоследствии досрочно расторг договор страхования, возвращенная часть налога должна быть удержана страховщиком из размера выкупной суммы либо оплачена страхователем самостоятельно в налоговой инспекции. Исключением являются случаи расторжения договора страхования по причинам, не зависящим от воли сторон, либо случаи предоставления справки из налоговой инспекции о том, что страхователь не воспользовался правом на получение налогового вычета.

Налоговые вычеты по страхованию жизни

  • налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (воспользуйтесь нашим бесплатным сервисом по оформлению декларации в личном кабинете клиента);
  • документы, подтверждающие произведённую оплату взноса;
  • копию страхового договора;
  • копию лицензии страховой компании;
  • заявление на социальный вычет.

Как получить социальный налоговый вычет на добровольное страхование жизни

При этом факт такой оплаты нужно подтвердить документально (абз. 2 подп. 4 п. 1 ст. 219 НК РФ). Таким документом может быть справка от работодателя. Типовая форма справки не предусмотрена, поэтому она может быть составлена в произвольной форме. Проверьте, чтобы в справке были такие данные:

Как получить налоговый вычет по НДФЛ по расходам на страхование жизни

Заметим, что налоговый вычет можно получить и по тем договорам, которые заключены до 2015 года. По крайней мере, никаких оговорок и запретов на этот счет в НК РФ нет. Однако вычет можно получить только по тем суммам, которые уплачиваются с 2015 года. По расходам, которые были перечислены раньше (например, в 2014 году), получить вычет нельзя.

Рекомендуем прочесть:  Долг по коммунальным услугам

Как вернуть налог по страхованию жизни

Иванов зарабатывает 50 000р в месяц, и у него нет других доходов. Налогооблагаемая база за год составит 600 000р, а годовой НДФЛ – 78 000р (по 6 500р в месяц). В прошлом году Иванов застраховал свою жизнь и выплатил страховщику взносы на общую сумму 60000р. Какой вычет получит Иванов?

Как оформить налоговый вычет за страхование жизни

копию документа, подтверждающего ваше родство с тем, в пользу кого вы заключили договор: если это супруг(-а) — свидетельство о браке, если ребенок — свидетельство о его рождении (усыновлении, опеке, попечительстве), если мать или отец — собственное свидетельство о рождении (документы об усыновлении).

Ипотечникам не дадут социальный вычет при комплексном страховании

Минфин объяснил, как оформить страховку по ипотеке, чтобы получить социальный вычет. Чтобы получить вычет, заемщикам нужно заключать отдельный договор на страхование жизни минимум на пять лет. Если заключен договор комплексного ипотечного страхования, вычета не будет.

Ссылка на основную публикацию