Содержание
- 1 Какие нужны документы для налогового вычета за обучение
- 2 Инструкция по возврату НДФЛ за очное
- 3 Какие нужны документы для 3-НДФЛ
- 4 Документы для налогового вычета за обучение 2020 г, как получить возврат подоходного налога
- 5 Перечень документов для 3 ндфл за обучение
- 6 Заполнение декларации 3 НДФЛ на обучение и лечение
- 7 Документы для 3-НДФЛ
- 8 Порядок и правила предоставления налогового вычета за обучение в 2020 году
- 9 Налоговые вычеты (3 НДФЛ)
- 10 КАКИЕ ДОКУМЕНТЫ НЕОБХОДИМЫ ДЛЯ ОФОРМЛЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА ЗА ОБУЧЕНИЕ
Какие нужны документы для налогового вычета за обучение
- копию договора с образовательным учреждением;
- копию лицензии учебного заведения на право проведения подобной деятельности;
- справку 2-НДФЛ с места работы о размере полученного дохода и удержанном налоге за требуемый налоговый период;
- документы об оплате учебы;
- в случае оплаты образовательных услуг не за себя — копии бумаг, подтверждающих родственные отношения между налогоплательщиком и лицом, проходившим обучение.
Инструкция по возврату НДФЛ за очное
- Паспорт заявителя.
- Декларацию (форма 3-НДФЛ).
- Соглашение на обучение. С обязательным указанием его стоимости и данных лицензии на право осуществления образовательного процесса. Если стоимость обучения в течение года изменилась, необходимо подтверждение этого (дополнение к договору).
- Документы об оплате образования (кассовые чеки, выписки счета, квитанции и т. д.).
- Свидетельство о рождении ребенка.
- Справка с работы о доходах 2-НДФЛ. При наличии нескольких мест работы, документ необходимо получить в каждом из них.
- Справка о подтверждении очного обучения (если это не прописано в соглашении).
Какие нужны документы для 3-НДФЛ
- ксерокопию договора на обучение;
- ксерокопию паспорта заявителя;
- платежную документацию;
- ксерокопию лицензии образовательного заведения;
- документы, подтверждающие близкое родство заявителя и ученика;
- документ об очной форме обучения (при необходимости);
- справку о доходах.
Документы для налогового вычета за обучение 2020 г, как получить возврат подоходного налога
- Вы вправе рассчитывать на компенсацию, если возраст ребенка не превышает 24 года;
- Образовательное учреждение оказывает услуги очной формы;
- Вы (а не ребенок) являетесь подписантом в договоре на оказание услуг образовательного характера. Также, согласно платежек и квитанций, Вы выступаете плательщиком услуг;
- Величина базы по нулевой ставке ограничен 50 000 руб., соответственно компенсация не превышает 6 500 руб. (50 000 * 13%). Такой же принцип используется при расчете за учебу нескольких детей, т.е. можно получить за каждого ребенка не более 6 500 р. в год.
Перечень документов для 3 ндфл за обучение
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ
- Договор на обучение с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения) – копия
- Документы, подтверждающие оплату обучения (например, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения) — копия
- Документ, подтверждающий степень родства и возраст обучаемого (например, свидетельство о рождении) – копия
- Документ, подтверждающий опеку или попечительство — копия
- Документ, подтверждающий очную форму обучения (например, справка учебного заведения) – копия
- Заявление на возврат НДФЛ (см. образец)
Заполнение декларации 3 НДФЛ на обучение и лечение
- Юридическая консультация Клиента.
- Помощь в выборе оптимального решения вопроса.
- Анализ документов и сложившейся ситуации.
- Подбор документов для подачи в ФНС.
- Расчет налога к возмещению.
- Оформление налоговой декларации по форме 3–НДФЛ.
- Формирование пакета документов необходимого для подачи в налоговую инспекцию.
Документы для 3-НДФЛ
- Паспорт либо копии страниц с информацией кем выдан, ФИО и текущей пропиской.
- Свидетельство о получении ИНН.
- Справки 2-НДФЛ за все годы, за которые Вы получаете вычет. Если за эти годы Вы работали в нескольких местах, 2-НДФЛ рекомендуется взять на каждом из них.
- Чеки об оплате лечения за все годы, за которые Вы получаете вычет.
- Договор на лечение.
- Копия лицензии лечебного учреждения.
- Справка из лечебного учреждения о видах оказанных услуг (справка для подачи декларации 3-НДФЛ в Налоговую).
- справка об оплате медицинских услуг, по форме, утвержденной Приказом Минздрава РФ и МНС РФ от 25.07.2001 N 289/БГ-3-04/256, выданную медицинским учреждением, оказавшим услугу;
Порядок и правила предоставления налогового вычета за обучение в 2020 году
Если в платежных документах обучения родственников случайно был указан не плательщик, потребуется предоставить нотариальную доверенность на право внесения конкретной суммы в указанную дату по договору. Мнения ИФНС по вопросу реквизитов оплаты расходятся, что создает предпосылки для отказа при внесении сумм третьими лицами. В случае оформления платежного документа на супруга заявителя льготы необходимо приложить свидетельство о браке.
Налоговые вычеты (3 НДФЛ)
Получившийся отрицательный финансовый результат может быть учтен налогоплательщиком как при расчете налога в текущем периоде (в случае, если по иным операциям получена прибыль), либо (если в текущем году налогооблагаемый доход по иным операциям отсутствует) получившийся убыток может быть перенесен на последующие годы.
КАКИЕ ДОКУМЕНТЫ НЕОБХОДИМЫ ДЛЯ ОФОРМЛЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА ЗА ОБУЧЕНИЕ
- Договор или контракт на обучение с учебным учреждением. В ИФНС предоставляется копия договора.
- Лицензия учебного заведения на право оказывать соответствующие услуги. Если информация о лицензии отражена в договоре, то предоставлять ее отдельно не обязательно. В ИФНС предоставляется копия лицензии, заверенная данным учреждением.
- Платежные документы, подтверждающие факт передачи денег. Передается в ИФНС в виде копии. Это может быть кассовый чек, банковский перевод или другой документ. Главное, что при этом плательщиком по этому документу должен быть тот, на кого оформляется налоговый вычет.
- Копия паспорта(первая страница и страница с пропиской).
- Заявление на возврат излишне уплаченного налога в связи с расходами на обучение. В заявлении обязательно указать Ваши паспортные данные, ИНН, место жительства, а также реквизиты Вашего счета, куда налоговая служба сможет перечислить деньги.