Сдача Квартиры В Аренду С Налогами

Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду

Патент можно взять сроком от 1 до 12 месяцев на своё усмотрение. Стоимость его составляет 6% от предполагаемого дохода за год. Если патент выдан на меньший срок, осуществляется перерасчёт. Покупая патент, вы избежите уплаты налогов и подачи деклараций законным способом.

УСН — самый популярный налоговый режим среди малого и среднего бизнеса, ведь ИП влечёт за собой дополнительную налоговую нагрузку в виде НДС со ставкой 20%. То есть общий налог составит 33% (13 % НДФЛ + 20% НДС). Это достаточно много, поэтому выбирается упрощенная система налогообложения.

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Есть ряд определённых лазеек, что помогут избежать налоговой арендной платы. Сдача квартиры на 11 месяцев позволит избежать уплаты налога, но существуют определённые требования, чтобы сделка имела успех. Только грамотно составленный договор позволит обойти налогообложение.

Не платить налоги легально достаточно просто: нужно создавать договоры при сдаче в аренду на месяцы. Такие договоры не подлежат налогообложению, их не нужно регистрировать в государственных органах, поэтому налоговики не могут требовать уплатить какую-либо долю от сделки.

Сдача квартиры в аренду и налоги

Согласно действующему российскому законодательству, сдача жилья в аренду или наем квалифицируется как предпринимательская деятельность. Соответственно, с прибыли, полученной при осуществлении данной деятельности, необходимо уплатить налоги. Либо это будет налог на доход индивидуального предпринимателя (при оформлении ИП), либо это будет налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Уклонение от уплаты налогов может быть квалифицированно как нарушение закона, что повлечет за собой соответствующие санкции (ст. 171 УК РФ, ст. 14.1 КоАП РФ, ст. 198 УК РФ).

В частности, ч.1 ст. 171 УК РФ предусматривает штраф в размере до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет либо обязательными работами на срок от ста восьмидесяти до двухсот сорока часов, либо арестом на срок до шести месяцев за незаконную предпринимательскую деятельность.

О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев

Независимо от сроков прибыль от сдаваемой квартиры считается доходом от предпринимательской деятельности, поэтому она облагается соответствующим налогом. Это может быть налог на прибыль (для физических лиц) или налог на доходы ИП. Уклониться от уплаты практически невозможно, так как за это предусмотрена серьезная ответственность.

Но на практике сотрудник налогового органа может доказать получение дохода, который будет облагаться все теми же 13% для физического лица. И если арендодатель утаит сведения о прибыли, то обязан будет также выплатить штраф. Для законопослушных плательщиков сдача аренды квартиры на срок менее года не играет никакой роли. Им необходимо указать доход за несколько месяцев и заплатить указанную сумму.

Как платить налог со сдачи квартиры в аренду

Полученную от сданной недвижимости прибыль гражданин обязуется задекларировать путём подачи декларации 3-НДФЛ. Делается это по месту регистрации человека в установленные законом сроки. Например, за полученный в 2020 отчётном году доход декларация подаётся до 30 апреля 2020 года. Допускается как личная передача отчётной документации, так и отправка её Почтой России или через сайт ФНС.

После того, как ИФНС получила доказательства незаконной аренды недвижимости посторонними лицами, она потребует от владельца оплатить пошлину, которую он задолжал государству. Важно заметить, что простым предупреждением отделаться не получится и за подобные действия предусмотрены штрафы. Они составляют до 20% от суммы неоплаченных налогов. Если в ходе будет доказано, что собственник умышленно уклонялся от уплаты пошлин, то сумма штрафа может возрасти до значения в 40% от суммы налогов.

Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать

• Процедура регистрации ИП предполагает сбор документов и оплату госпошлины (на 2020 год — 800 рублей), а также занимает какое-то количество времени.
• Налоговые платежи платятся не один раз в год, как в случае с НДФЛ. Необходимо ежеквартально делать авансовые взносы: первый — до 28.04.2020, второй — до 28.07.2020, третий — до 30.10.2020. А также исчислить налог за весь год и внести его до 28.03.2020.
• Необходимо выплачивать фиксированный взнос в страховой фонд, составляющий 27 990 рублей, если сдавать жилье самостоятельно, не нанимая сотрудников, а доход от этого вида деятельности не превышает 300 000. Иногда, в случаях получения небольшого дохода, данный платеж может превышать сумму налога, заплаченного по ставке 13%, а значит, такая форма выплат будет экономически невыгодной.

Законодательство запрещает таким гражданам заниматься предпринимательством, и именно этот пункт вызывает сомнение у многих людей этой профессии. Но если внимательно изучить все тонкости, то можно понять, что договор найма не подразумевает экономической деятельности.

Как платить налоги со сдачи квартиры в аренду

Ну и самый главный «сюрприз», о котором забывают сказать эксперты. Помимо налога в 6% предприниматель обязан делать обязательные взносы в Пенсионный фонд России и Фонд обязательного медицинского страхования. Причём суммы эти фиксированные и никак не зависят от ваших доходов. В 2013 году взнос в ПФР составляет около 32 тысяч рублей. Много это или мало — каждый решает сам. Но к этому ещё нужно добавить сумму медицинского страхования, и окончательный результат вырастает до 36 000 рублей в год. И это не предел. К 2015 году эти фиксированные платежи могут возрасти ещё втрое.

Чтобы стать индивидуальным предпринимателем, требуется совсем не много. Заявление формы Р21001 заверяется нотариусом, свидетельство ИНН, паспорт и квитанция об уплате госпошлины в размере 800 рублей. Всё это нужно отнести в налоговую инспекцию, на территории которой вы собираетесь осуществлять предпринимательскую деятельность. На регистрацию налоговые органы отводят 5 дней, по истечении которых вы получаете на руки свидетельство о постановке на налоговый учёт в качестве индивидуального предпринимателя. Можно открывать счёт в банке, и в течение 10 дней уведомить об этом налоговую инспекцию. По сравнению с физическими лицами, которым нужно раз в год посетить инспекцию, всё это уже не кажется лучшим вариантом. Однако и это ещё не всё.

Нужно ли платить налог за сдачу квартиры в аренду в 2020 году: сколько он составляет, как рассчитать и не платить законно

Пенсионный взнос оплачивается до конца года. Но можно платить и каждый квартал. Это даже выгоднее, так как будет уменьшаться сумма самого налога. Происходит это следующим образом: гражданин каждый квартал вносит платежи в ПФ РФ, затем при составлении декларации указывает эти взносы и высчитывает их из суммы налогового сбора. В результате величина налога снижается.

Законно платить налоговый сбор при сдаче жилья можно и при оформлении статуса индивидуального предпринимателя и упрощенной системы налогообложения. В этом случае величина платежа составляет всего 6% от полученных доходов. Помимо него требуется еще вносить пенсионный взнос, размер которого устанавливается для всех ИП одинаковая.

Налоги от сдачи квартиры в аренду

Размер потенциального дохода устанавливается нормативными актами регионов, в частности, в Москве указанный доход определяется в соответствии с законом № 53 от 31.10.2012г. Согласно данному акту потенциальный доход от сдачи квартиру в аренду в г. Москве зависит от места нахождения сдаваемого в аренду жилья и колеблется от 210 тыс. руб. до 10 млн. руб. в год.

При сдаче квартиры предприниматель на ОСН должен также уплатить подоходный налог, но, в отличие от физических лиц, ИП на общем режиме налогообложения в течение года должны уплачивать авансовые платежи (по уведомлениям, направляемым ИФНС) и могут уменьшить полученный доход на профессиональные вычеты. Обычные граждане права заявлять профвычеты не имеют.

Какие предусмотрены налоги за сдачу в аренду квартиры (жилья)

Авансовые платежи рассчитываются нарастающим итогом с начала года за квартал, затем за полугодие, затем за 9 месяцев. Если ИП делает отчисления в ПФР и ФСС, то он имеет право уменьшить налогооблагаемый доход на сумму уплаченных таких платежей в текущем периоде. Сумма к уменьшению равна 100% всех платежей.

Для правильного налогообложения организаций при расчёте налога на прибыль, доходы признаются в том отчётном периоде, в котором они должны быть, независимо от того когда произошло фактическое поступление денежных средств за аренду. Если в договоре указано, что арендная плата уплачивается одни раз в месяц до 20-ого числа, то и признаваться доходом она будет каждый месяц.

Налог на ренту с квартиры в 2020 году

Не платить НДФЛ вы можете только в том случае, если сдача квартиры проходит бесплатно, то есть в нее живут ваши родственники или очень близкие друзья. В этом случае лучше всего составить договор безвозмездного пользования. Он отличается от договора найма отсутствием выплаты за проживание, но в нем может быть указано состояние квартиры – арендаторы обязаны вернуть ее в целости.

Аренда жилья – это явление далеко не новое и широко распространенное. Большую популярность оно завоевало в больших городах, куда перебираются жить люди из пригорода, сельской местности, а также студенты и просто те, кто хочет подзаработать. Жилье сдается как на длительный срок в несколько лет, так и на короткий. Это связано с индивидуальными особенностями не только собственника, но и человека, который хочет снять жилье.

Какая сумма не облагается налогом при сдаче квартиры в аренду

Уплаченные в 2015 году взносы во внебюджетные фонды составили 22 261 руб. По итогам каждого квартала Степанов должен будет уплатить в бюджет 17 339 руб.: (660 тыс. руб. * 13%) – 22 261 Отчетность Декларация на УСН сдается раз в год, в срок до 30 апреля года, следующего за отчетным.

Бытует мнение что существует определенный срок аренды квартиры без налога, но это не совсем верное утверждение. Согласно Законодательству Российской Федерации, доход гражданина должен облагаться налогом. Не является исключением и получение дохода со сдачи квартиры. Многие собственники задаются вопросом: может ли быть осуществлена сдача жилья без уплаты налога на аренду? Нет. Любая подобная процедура, независимо от сроков сдачи и общей суммы выручки, облагается государственной пошлиной.