Содержание
- 1 Документы для возмещения НДФЛ при покупке квартиры
- 2 Правила получения налогового вычета на квартиру: порядок оформления и какие документы для этого нужны
- 3 Документы на вычет на квартиру
- 4 Перечень документов для получения налогового вычета на квартиру
- 5 Основные документы для получения налогового вычета при покупке квартиры
- 6 Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку инструкции где и как их взять
- 7 Документы для налогового вычета
- 8 Какие документы для налогового вычета нужны при покупке дома
- 9 Перечень документов для возврата налога при покупке квартиры
- 10 Документы на налоговый вычет при покупке квартиры
- 11 Документы необходимые для налогового вычета
- 12 Как оформить и получить налоговый вычет (документы для получения)
- 13 Список документов для налогового вычета по разным направлениям
- 14 Налоговый вычет при покупке квартиры 2020: документы
- 15 Возврат налога при покупке квартиры — необходимые документы
Документы для возмещения НДФЛ при покупке квартиры
Если физическое лицо, с заработной платы и других доходов которого ежемесячно удерживается подоходный налог, становится законным обладателем таких видов недвижимости, как дом, земля или квартира, то оно имеет право вернуть себе некоторую часть уже внесенного в государственную бюджетную систему НДФЛ. О том, что диктуют правила налогового законодательства касательно данной процедуры, можно прочитать в статье № 220 НК РФ.
Правила получения налогового вычета на квартиру: порядок оформления и какие документы для этого нужны
- Расчетная база для исчисления 13-процентной скидки составляет 2 млн. рублей. Даже если стоимость недвижимости превысила эту сумму, приобретатель квартиры может рассчитывать на возврат не более 260 тыс. рублей;
- Более дешевое жилье предоставляет возможность воспользоваться оставшейся суммой вычета при следующих покупках;
- При долевой собственности, каждый владелец претендует на вычет в рамках своей части квартиры;
- При компенсации ипотечных процентов расчетная база выше – 3 млн. рублей (вычет – до 390 тыс. рублей).
Документы на вычет на квартиру
Налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли получить невозможно, если вы как-то документально не подтвердите сделку. Как именно это правильно сделать? Нужен договор купли-продажи на ваше имя. Важно, чтобы в качестве покупателя были указаны именно вы. Иначе вычет не будет сделан.
Перечень документов для получения налогового вычета на квартиру
- Вдобавок к оформляемому вычету (либо отдельно от него) необходимо оформить на проценты по кредиту, которые гражданин выплатил банку:
- если жилье приобретено до 2014 года, то нет ограничений по сумме;
- в 2014 г. и позже, компенсация оформляется не выше чем на 3 млн. руб. с отдельного объекта недвижимости.
Основные документы для получения налогового вычета при покупке квартиры
- нерезиденты РФ;
- частные предприниматели, ведущие деятельность по упрощенной системе;
- лица, собирающиеся приобрести жилье за счет: бюджета, других лиц (например, это может быть помощь работодателя), дивидендов, материнского капитала, выигрыша в лотерею;
- лица, желающие купить жилье у супруга или ближайшего родственника;
- лица, уже воспользовавшиеся правом на налоговый вычет.
Список документов в налоговую инспекцию для получения имущественного вычета при покупке квартиры в ипотеку инструкции где и как их взять
Если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет налога и вычет по ипотечным процентам в любых пропорциях (пп.3 п.2 ст. 220 НК РФ). Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то ипотечный вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и налоговый. Если же после января 2014 года, тогда вычет налога можно распределить в одной пропорции, а ипотечный в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50.
Документы для налогового вычета
- Декларация по форме 3-НДФЛ
- Копия лицензии медицинской организации на осуществление медицинской деятельности
- Документы подтверждающие стоимость лечения или приобретения медикаментов (справка из медицинского учреждения об оплате медицинских услуг для представления в налоговый орган РФ, кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание)
- Копия паспорта
- Копия свидетельства ИНН
- Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
- Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
- Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
Какие документы для налогового вычета нужны при покупке дома
- 3-НДФЛ – покупка дома должна быть отражена в годовой декларации по подоходному налогу. Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке дома вы можете найти на нашем сайте. Если вычет вы получаете у работодателя, то 3-НДФЛ заполнять не нужно;
- 2-НДФЛ – справки о полученном доходе и уплаченном подоходном налоге вам нужно взять на каждом месте работы за каждый год, прошедший с года приобретения недвижимости (но не более трех лет). Если вы пенсионер, то 2-НДФЛ нужно брать и за 3 предыдущих календарных года перед покупкой квартиры. Для вычета у работодателя справки 2-НДФЛ не нужны.
- документы, подтверждающие право собственности на дом и земельный участок;
- договор приобретения недвижимости – в данном случае это может быть договор купли-продажи, договор мены, договор приобретения имущества в долевую или совместную собственность;
- заявление о распределении вычета между супругами – при покупке дома в совместную собственность;
- заявление об использовании право на вычет несовершеннолетнего ребенка – если вы задействовали вычет вашего ребенка, то будьте готовы предоставить свидетельство о рождении ребенка, чтобы подтвердить родство;
- свидетельство о браке – при покупке в совместную собственность;
- сертификат материнского капитала – если на покупку недвижимости вы потратили средства маткапитала, а оставшуюся сумму доплатили собственными средствами;
- пенсионное удостоверение – для пенсионеров, этот документ подтвердит ваше право использовать для расчета налогового вычета доходы, заработанные до покупки жилья;
- паспорт получателей имущественного вычета – супругов, участников договора покупки в долевую собственность;
- документы, подтверждающие факт оплаты покупки – чеки, квитанции, платежные поручения. Если дом куплен в кредит, то дополнительно предоставьте налоговикам документы, подтверждающие регулярную оплату процентов по ипотеке;
- документы, подтверждающие дополнительные расходы на доведение жилья «до ума» — расходы на отделку, разработку проектно-сметной документации, подключение к сетям ЖКХ, канализации, оплату услуг ремонтных и строительных бригад;
- ипотечный договор с банком – если дом куплен в ипотеку. Учтите, вычет дается только по договору ипотечного кредитования, если вы взяли обычный потребительский кредит – то вычет за уплаченные проценты по нему вы не получите;
- справка о том, что квартира находится в залоге у банка и по кредиту есть непогашенная сумма – нужно для получения имущественного вычета по процентам;
- заявление на возврат НДФЛ – если вы хотите получить вычет в инспекции, то в данном документе нужно указать реквизиты банковского счета, куда поступят денежные средства. Наличными деньги инспекция не отдает;
- заявление на получение уведомления для работодателя – этот бланк вы заполняете в случае, если НДФЛ вы хотите получить на работе. Если несколько работодателей – берите уведомление для каждого из них.
Перечень документов для возврата налога при покупке квартиры
Предельная величина вычета на новое строительство или покупку жилья составляет 2 млн рублей (до 2008 года он был равен 1 млн рублей). Имеется в виду, что вам могут вернуть сумму налога не больше 260 000 руб, что равно 13% от максимальной величины вычета, без учета выплаченных процентов по кредиту.
Документы на налоговый вычет при покупке квартиры
На сегодняшний день есть несколько вариантов подачи документов для получения вычета за квартиру в налоговый орган. Наверное, самым распространенным является их личное представление налогоплательщиком, когда мы сами идем в инспекцию по месту жительства и сдаем пакет документов. В этом случае у вас на руках остается декларация по форме 3-НДФЛ со штампом о дате приема. Именно от этой даты мы отсчитываем 3 месяца на камеральную проверку и принятие решения по вычету.
Документы необходимые для налогового вычета
Законодательство дает право оформить льготу и пенсионеру, если в предшествующие три года он работал и выплачивал НДФЛ. Ему выдадут компенсацию сразу за все три года. Если в инспекцию обращается пенсионер, он дополнительно должен принести с собой пенсионное удостоверение и его ксерокопию.
Как оформить и получить налоговый вычет (документы для получения)
Таким образом, для супругов, которые собираются приобретать жилье, да еще и в ипотеку, ситуация самая что ни на есть благоприятная. За приобретенную квартиру они получат налоговый вычет 4 млн руб. (по 2 млн руб. на человека) плюс налоговый вычет до 3 млн руб. по процентам, которые они платят по ипотеке. Соответственно, на двоих общая сумма налогового вычета составит 10 млн руб. – 2+2 за квартиру и 3+3 за проценты. Вернуть они смогут сумму до 1,3 млн руб., то есть 13% от 10 млн руб.
Список документов для налогового вычета по разным направлениям
При приобретении налогоплательщиком имущества осуществляются действительно серьезные затраты. При этом многие из них связаны с приобретением косвенно. Вы купили квартиру, и вам нужно привести ее в состояние, пригодное для жилья. Расходы по этому направлению также входят в категорию доступных к компенсации.
Налоговый вычет при покупке квартиры 2020: документы
- Для того чтобы получить вычет, необходимо, в первую очередь, собрать соответствующий пакет документации и передать его в налоговую службу. Сначала заполняется декларация формы 3-НДФЛ за тот срок, за который будет проходить оформление вычета. Речь в том, что претендовать на него могут лишь лица, оплачивающие НДФЛ в объеме 13 процентов. По этой причине заполнять декларацию нужно в обязательном порядке;
- Составляется два отдельных заявления, каждое в свободном изложении – о предоставлении вычета и возврате средств по нему. В последнем случае необходимо указывать реквизиты, согласно которым будет производиться перечисление финансов. Довольно часто необходимо прикладывать соответствующую выписку из личного лицевого счета, указанного в целях проведения возврата финансов;
- Часто ипотечное соглашение оформляют в общую собственность супругов. В этом случае в органы налоговой нужно предоставлять копию, сделанную со свидетельства о заключении брака и отдельное соглашение, о том, что стороны пришли к договоренности по поводу раздела суммы вычета;
- В месте трудоустройства нужно обзавестись справкой, подтверждающей получение дохода согласно форме 2-НДФЛ. Справка должна браться за период, охваченный вычетом. Преимущественно при возврате средств, которые были использованы для приобретения жилья, оформление вычета происходит за прошлый год. Возвращать сумму налога можно каждый год;
- Также нужно заняться подготовкой копий документов, подтверждающих право владения жильем. В перечень таковых включено свидетельство о государственной регистрации права владения, а также соглашение о покупке объекта недвижимости и акт о выполнении передачи прав. В случае оформления ипотечного соглашения в целях проведения строительства недвижимости, необходимо дополнительно свидетельство о государственной регистрации права владения участком;
- Очередная группа документации напрямую касается ипотеки. В органы налоговой службы необходимо направить копию кредитного соглашения, и прилагаемый к нему график для погашения кредитной суммы и дополнительных процентов;
- Также нужно будет документально подтвердить расходы по приобретению недвижимости (включая и первый взнос) и ипотечных процентов. В перечень этой документации входят квитанции к ПКО, банковские выписки, а также чеки. Часто происходит так, что кассовые чеки со временем выгорают. При этих обстоятельствах в качестве подтверждения выплаты процентов может служить лишь выписка данных с лицевого счета плательщика налогов или справка, выданная банком о сумме выплаченных ипотечных процентов.
Возврат налога при покупке квартиры — необходимые документы
Но иногда ввиду обстоятельств бывает так, что человек не имеет возможности подать декларацию самостоятельно ввиду различных непредвиденных обстоятельств. В этой ситуации предоставить налоговую декларацию 3-НДФЛ и собранный пакет документов может любое доверенное лицо. Для этого должна быть предоставлена нотариальная доверенность на право подачи декларации и право подписи документов.