Есть ли льгота на 1 миллион рублей при оформлении дарственной на налоги—

Как обычно отвечаю на всеми интересные и волнующие вопросы и сейчас поговорим о Есть ли льгота на 1 миллион рублей при оформлении дарственной на налоги и методах решения данной ситуации. Почему я могу с уверенность отвечать на самые разные вопросы, потому что имею большой опыт в юридическом поле, более 11 лет. Если потребуется проработать более серьезные вопросы, то могу спросить у своих коллег. Некоторые сферы могут требовать немедленного ответа, по этой причине есть онлайн чат, в котором можно быстро получить нужный ответ. И как всегда лучшим решением будет для Вас узнать в комментариях у постоянных подписчиков, которые, возможно, уже раньше сталкивались и решили данный вопрос и поделятся с Вами его решением.

Предупреждаем, что данные могут быть неактуальными в момент прочтения, потому как все быстро изменяется, дополняются и видоизменяются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех интересующих вопросов.

Как и писала выше, одаряемые не обязаны платить налог, если им квартиру подарили близкие родственники — п. 18.1 ст. 217 НК РФ. И без разницы живет ли одаряемый в РФ, какое у него гражданство, резидент он или нет. Если получили квартиру в дар от близкого родственника, никогда налога не платишь.

Дарители налог никогда не платят

Здравствуйте. Я веду колонку на этом сайте про налоги. На этой странице я подробно расписала про налог при дарении. Я буду много повторяться, потому что комментариях задают одни и те же вопросы. Одну и ту же информацию я написала «под разными углами».

Налог при дарении квартиры — это НДФЛ

НДФЛ для резидентов РФ равен 13% — п. 1 ст. 224 НК РФ. Это те, кто находится в России минимум 183 дня за последние 12 месяцев — п. 2 ст. 207 НК РФ. Если меньше, гражданин считается нерезидентом. НДФЛ для нерезидентов равен 30% со стоимости подарка — п. 3 ст. 224 НК РФ. Здесь не играет никакой роли наличие или отсутствие гражданство РФ. Главное, количество дней проживания в стране.

Да. Согласно ст. 333.41 НК РФ, получит отсрочку или рассрочку платежа сроком до 1 года можно при наличии уважительных причин. Например, если заявитель пострадал от стихийного бедствия, у него плохое финансовое положение. Нужно подать заявление о рассрочке и представить доказательства, подтверждающие указанные причины.

Размер пошлины зависит от вида подаренного имущества. Если требуется регистрация права собственности, деньги перечисляются по реквизитам в Росреестре. Если подарено транспортное средство, право собственности не регистрируется, но новому владельцу придется оплатить внесение изменений в ПТС и постановку на учет по реквизитам ГИБДД.

Недвижимость

1. Заключение договора. Если он удостоверяется нотариусом, средства вносятся до обращения.
2. Подача документов в Росреестр. Альтернативный вариант – обращение в МФЦ. В обоих случаях размер пошлины одинаков. Если платеж вносится наличными в банковском отделении, нужно взять квитанцию у сотрудника ведомства, а чек об оплате предоставить в течение 10 дней.
3. Оплата пошлины.

В соответствии с налоговым законодательством (абз. 2 п. 18.1 ст. 217 НК РФ) такими родственниками признаются: супруги, родители и дети (в том числе усыновители и усыновленные), дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры. Любое имущество, включая недвижимость, полученное в подарок от этих лиц, не облагается налогом.

Даритель никогда не платит налога

Пример: В 2020 году друг подарил Бочковой Т.М. автомобиль стоимостью 300 тыс. рублей. Так как подарки от друзей не освобождены от налога, то Бочкова Т.М. до 30 апреля 2021 года должна подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ и до 15 июля 2021 года заплатить налог в размере 13% от стоимости подарка (300 000 х 13% = 39 тыс. руб.).

Когда нужно платить налог с подарка?

Пример: Берестов Г.П. получил от своей тети в подарок квартиру. Так как тетя, согласно п. 18.1 ст. 217 НК РФ, не относится к близким родственникам, то Берестов Г.П. должен подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию и заплатить налог в размере 13% от стоимости квартиры.

сли получили любой подарок от близкого родственника, вы освобождены от уплаты налога. Обратите внимание — это относится абсолютно ко всем подаркам, включая недвижимость, автомобили, акции, доли, паи, деньги и прочее. Основание: абз. 2 п. 18.1 ст. 217 НК РФ. Более подробно читайте в нашей статье «Налог на дарение родственнику».

Кто не платит налог при получении подарка

Кузина подарила вам квартиру стоимостью 3 млн. рублей. Так как кузина не входит в список ближайших родственников, вы должны будете заполнить декларацию 3-НДФЛ и заплатить подоходный налог: 13% х 3 000 000 = 390 тыс. рублей.

Размер налога на дарение

Когда речь идет о подарках, особенно дорогих, закономерно возникают вопросы: считается ли подарок доходом и нужно ли платить налог на дарение? Кто должен платить налог? Даритель? Получатель подарка? Если налог положен, то с какой суммы он платится? Есть ли законные способы не платить или снизить налог?

• доходы в денежной форме, полученные физическим лицом в порядке дарения от другого физического лица, освобождаются от обложения НДФЛ на основании пункта 18.1 статьи 217 НК РФ независимо от того, что даритель и одаряемый не являются членами семьи и (или) близкими родственниками;
• в этом случае физическим лицам, которым подарили деньги, не нужно декларировать доходы (Письмо Минфина РФ № 03-04-05/6-200 от 21.02.2012).

Обратимся к Налоговому кодексу РФ. В соответствии с законом при определении налоговой базы для расчета налога на доходы физических лиц (НДФЛ) учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах (п.1 ст. 210 Налогового кодекса РФ).

Налог на дарение денег: нужно ли платить НДФЛ с с денежного подарка

Но согласно п. 18.1 ст. 217 НК РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.

Такая ситуация очень невыгодна для одаряемого, ведь он подвергается налогообложению дважды – в сделке с дарением и при продаже подаренной квартиры. Государственный вычет при продаже редко когда перекрывает цену ДКП. Избежать такой ситуации можно с помощью пошагового дарения через родственника.

При этом налоговых вычетов по аналогии с продавцом при ДКП не предусмотрено. Если продавец может уменьшить доход от продажи на фиксированную или расходную сумму, то одаряемый такой возможности не имеет. Ему обязательно придется уплачивать НДФЛ с полной стоимости жилья.

После сделки дарения

Выше мы отдельно рассмотрели права дарителя и одаряемого при сделках, связанных с подаренной недвижимостью. Далее мы рассмотрим комплексно – кто платит какие налоги и какие компенсации предъявляет к возврату.

• Здравствуйте! Если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственники, то декларировать доход и уплачивать налог при дарении не нужно (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Желаю успехов в решении Вашей проблемы! Личная консультация
• Добрый день, Татьяна Владимировна.
  В отличие от наследования от уплаты налогов со стоимости имущества, полученного в дар, освобождены только близкие родственники (супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры) (п. 18.1 ст. 217 НК РФ).

Расчет налога при дарении квартиры и порядок оплаты

Если айфон был подарен работодателем, тогда владельцу этого телефона все же придется отдать государству 13% от стоимости подаренной работодателем вещи.

В каком случае одариваемому придется заплатить налог на айфон?

Получение в дар жилого или любого другого помещения признается доходом, то есть экономической выгодой того человека, который это имущество получил (в натуральной, не денежной форме). Доходом в этом случае законодатель признает выгоду, полученную одаряемым лицом, за счет экономии средств, которые он должен бы был затратить на приобретение соответствующего имущества.

Нет времени вникать в юридические нюансы? Спросить юриста — быстрее, чем читать! Получите БЕСПЛАТНУЮ онлайн консультацию от лучших специалистов в сфере Права — прямо сейчас !

Естественно, что многие недобропорядочные собственники постоянно пытаются занизить реальную цену недвижимости для снижения НДФЛ. Однако, подобная хитрость в 2021 году – неуместна, ведь при обязательной проверке данных и выявлении факта мошенничества могут не только назначить выплату налога, исходя из рыночной стоимости квартиры, но и применить санкции.

С какой суммы взымается налог на дарение

При этом, кадастровая стоимость по информации Росреестра составила сумму 700 000 российских рублей. Таким образом, зять должен будет составить декларацию, вписав в неё фактическую стоимость квартиры (700 000 руб.), а также налог, составивший сумму в 91 000 российских рублей.

Подарок – это то, что досталось человеку бесплатно. Однако переход недвижимости от одного субъекта к другому всегда влечёт за собой расходы. Люди, заключающие договор дарения, должны оплатить:

• свидетельство о регистрации права собственности и иные документы, подтверждающие владение жилой недвижимостью;
• квитанция об оплате и иные документы, подтверждающие, что собственник понёс расходы при приобретении жилой недвижимости;
• справка о доходах по форме 2-НДФЛ (предоставляется работодателем по запросу сотрудника);
• декларация по форме 3-НДФЛ (заполняется самостоятельно или нанимаемым консультантом);
• заявление на возврат налога (составляется непосредственно при обращении в ИФНС);
• иные документы в зависимости от требований территориального отделения налоговой службы (чаще всего запрашивают копии паспорта и ИНН).

Действительно ли получение недвижимости по дарственной бесплатно?

А вот сам даритель получить имущественный вычет при передаче квартиры в дар близкому родственнику, дальнему родственнику или лицу, вообще не состоящему с ним в семейных отношениях, не может. Никаких расходов он при дарении не несёт, поэтому отсутствует денежная сумма, из которой удерживают НДФЛ. Раз налог не удержан – то и возвращать гражданину нечего.

К транспортным средствам относятся легковые и грузовые автомобили, мото- и иная техника. Если ДД удостоверяется нотариусом, пошлина перечисляется по его реквизитам. Но нотариальное удостоверение дарственной на недвижимость требуется в редких случаях.

Недвижимость

Совет юриста: сторонам лучше заранее определиться, кто и какие платежи будет вносить. Рекомендуется указать это в договоре. Но нужно учитывать, что дарение подразумевает безвозмездность, поэтому обязательство по уплате пошлины для совершения сделки одаряемым лучше не указывать.

Кто обязан платить госпошлину за дарственную?

Госпошлина за договор дарения уплачивается в нескольких ситуациях: при обращении к нотариусу, за регистрацию права собственности на одаряемого, и в других случаях. Иногда вместо пошлины приходится платить нотариальный тариф, что увеличивает размер расходов. В статье рассмотрим, когда и в чей адрес оплачивается пошлина, каков ее размер при дарении разных подарков, кому полагаются льготы и как получить скидку тем, кто не имеет на них права.

• недвижимое имущество — любое, включая квартиры, землю, офис;
• транспортное средство – автомобиль, катер, другой вид транспорта, который необязательно имеет государственную регистрацию;
• акции компаний, фирм, которые выражены натурально или виртуально, в виде участия в акционерном обществе или другой форме коммерческого предприятия;
• доли или паи, которые есть у дарителя в компании, в незавершённом строительстве.

Облагается ли налогом дарение недвижимости

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Правовая основа

Есть ещё одна важная цифра – 4 тыс. рублей. Именно с этого показателя налоговая может исчислять тринадцатипроцентный НДФЛ. Если этот подарок презент от компании, то она обязана самостоятельно рассчитать налог и подать его в инспекционные органы. Это правило действует только тогда, когда выдача премии производилась от юридического лица, а не частного гражданина.

Если в пользу одариваемого передается только доля в земельном наделе, то он платит налог только со стоимости части земли. Например, даритель передал одаряемому долю 1/3 в земельном наделе стоимостью 300000 руб. Налог будет рассчитываться так: (300000/3*13%) и составит 13000 руб.

В качестве налогооблагаемой базы выступает кадастровая или рыночная стоимость земельного участка. В самой дарственной необязательно прописывать стоимость земельного участка, но при расчете правильности исчисления налога специалисты ФНС обычно опираются на кадастровую стоимость.

Налоговая ставка в 2017 году

Стоит учитывать, что ближайшие родственники являются наследниками первой очереди и унаследуют имущество покойного в любом случае, даже при отсутствии завещания. Документ, выражающий последнюю волю, потребуется только при передачи земли юрлицам или знакомым.

Договор дарения акций, паев и долей предусматривает подготовку внушительного пакета документов: кроме удостоверений личности сторон сделки потребуются личные сведения и их налоговые идентификаторы, свидетельства о праве собственности на ценные бумаги и основной документ – передаточное распоряжение. Распоряжение предусматривает нотариальное заверение.

Акции, паи и доли

С 2016 года ключевые изменения относительно уплаты налогов затронули дарение объектов недвижимости. Если ранее учитывалась рыночная стоимость, например, квартиры, то в 2017 году уже кадастровая. Если кадастровая оценка не была проведена ранее, ею должен заниматься профессиональный оценщик или бюро технической инвентаризации.

Не родственникам

Текущее законодательство в первую очередь защищает интересы собственных граждан-резидентов, предусматривая для них определенные льготы и привилегии. Нерезиденты, подающие НДФЛ на территории РФ, рассчитывают размер своих налогов (в том числе в случае дарения) исходя из ставки в 30%. Данная повышенная ставка применяется в совокупности с рядом условий, действующих только для нерезидентов РФ. Например, чтобы отчитаться перед налоговыми органами за заключенную сделку по договору дарения, источником средств прибыли должен являться резидент РФ.

С 1 января 2021 года повышается НДФЛ на доходы свыше 5 миллионов рублей. Собственников недвижимости справедливо волнует вопрос, как изменится расчет налога при продаже квартир и возможно ли сократить затраты, не нарушая закон.

Как подарить долю в квартире: юридические тонкости

• налоговые резиденты РФ — лица, прожившие на ее территории не менее 183 суток в течение года, независимо от наличия у них российского гражданства;
• налоговые нерезиденты, получившие дар в РФ.

Шаг 3: предоставление декларации 3-НДФЛ в ИФНС

Подать 3-НДФЛ можно двумя способами: при самостоятельном посещении инспекции по месту регистрации, либо дистанционно. В последнем случае удобно использовать «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ведомства.

С подаренной квартирой так не получалось: вычесть подтвержденные расходы было нельзя, потому что квартира досталась бесплатно. Минфин и налоговую заваливали письмами: кто-то не знал про такой расчет налога, у кого-то не было денег, некоторые продавали подаренную квартиру, чтобы улучшить условия для детей. Но ведомства разводили руками: индивидуальный порядок не предусмотрен, такой закон.

Если племянница продала подаренную тетей квартиру в 2018 году, действуют прежние нормы — налог придется платить два раза. Если в 2019 году — доход можно уменьшить на ту сумму, с которой заплатили НДФЛ при дарении.

Изменения касаются сделок с 2019 года

Но благодаря поправкам племянница ничего не заплатит: доходы от продажи она уменьшит на 2 млн рублей, потому что с этой суммы заплатила налог при дарении. Налоговая база будет равна нулю, потому что отрицательной она быть не может.