Как сделать налоговый вычет за обучение

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Как сделать налоговый вычет за обучение». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

Ваш паспорт или временное удостоверение личности гражданина РФ для тех, кто потерял паспорт. В список обязательных документов паспорт не входит, но НДФЛка.ру рекомендует подготовить копию основных страниц, так как ряд налоговых их требует.

Документы для вычета за обучение ребенка

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2019 году вы готовите вычет за обучение за 2018 год, 2-НДФЛ должна быть за 2018 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал.

Документы для вычета за обучение брата или сестры

Платежные документы: квитанции, платежные поручения, чеки. Восстановить потерянный документ можно там, где вы платили: получить справку об оплате из бухгалтерии вуза или подтверждение платежей в вашем банке. Если стоимость обучения менялась, не забудьте приложить подтверждающий документ.

Привет друзья! Все знают, или хотя бы слышали, что можно вернуть часть денег от государства, за учёбу, покупку жилья или платные медицинские услуги, совсем недавно я писал как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры, а сегодня постараюсь подробно рассказать, как получить налоговый вычет за обучение. Также в этой статье вы узнаете несколько полезных советов.

На кого распространяется льгота

• Декларацию по форме 3НДФЛ.
• Справку 2НДФЛ с места работы за период, в котором предусмотрен налоговый вычет.
• Заявление на перечисление денежных средств.
• Договор на оказание образовательных услуг, заверенный администрацией учебного заведения или нотариусом (оригинал и копия).
• Оригиналы и копии чеков, квитанций.
• Лицензию или сертификат на образовательные услуги (копия).
• Справку о форме и периоде обучения.
• Для подтверждения родства свидетельство о рождении ребенка, подопечного, брата, сестры.
• Копию своего паспорта.

Как получить налоговый вычет за обучение. Финансовые рамки

Вернуть часть подоходного налога можно за любой вид обучения, если у государственной или коммерческой организации есть лицензия или сертификат на предоставляемые услуги. Документ подтверждает, что Министерство образования и науки одобряет работу учебного заведения.

Заметка: у налогового вычета за собственное обучение (в отличие от вычета за обучение детей) нет никаких ограничений на форму обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму.

В каких случаях можно получить налоговый вычет за собственное обучение?

1. Вы не можете вернуть себе за год больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты)
2. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей в год.

В каких случаях можно получить вычет за обучение своих братьев/сестер?

Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года. Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2014-2018 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2019 году Вы можете вернуть себе налог только за 2016, 2017 и 2018 годы.

Как вернуть 13 % за учебу и лечение? Вы имеете право получить налоговый вычет за учебу и лечение одновременно. На сумму возврата налога в этом случае может повлиять вид оплаченного лечения (его можно определить по коду услуги, указанному в справке об оплате медицинских услуг).

• запросить и получить у работодателя справку о доходах 2-НДФЛ за тот год, когда оплачивалась учеба;
• подготовить и сделать копии договора на учебу с приложениями и дополнительных соглашений, платежных документов;
• запросить и получить у образовательного учреждения копию лицензии (если ее реквизиты не указаны в договоре);
• заполнить декларацию 3-НДФЛ по форме, действующей в год оплаты учебы, на основании имеющихся документов для налоговой на возврат за учебу;
• заполнить заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. Согласно п.7 ст. 78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. В случае оформления вычета на грани пропуска срока давности, заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога необходимо подавать одновременно с декларацией и другими документами, не дожидаясь окончания камеральной проверки;
• подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ и другие документы для налогового вычета за учебу;
• после получения письма из ИФНС о подтверждении налогового вычета с учебы (или после изменения статуса в личном кабинете) подать заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (если это не было сделано ранее) и дождаться перечисления денег на расчетный счет.

Налоговый вычет за учебу. Как вернуть 13 процентов за обучение

• декларация 3-НДФЛ за год, в котором оплачивалось обучение,
• справка 2-НДФЛ за тот же год, выданная работодателем,
• копия договора с образовательным учреждением с приложениями и дополнительными соглашениями (например, при увеличении стоимости обучения),
• копия лицензии образовательного учреждения (при отсутствии в договоре реквизитов лицензии),
• копия платежных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика (например, кассовые чеки, приходно-кассовые ордера, платежные поручения),
• заявление о возврате суммы излишне оплаченного налога.

Например, некто Иванов заключил договор с учебным заведением на обучение сроком на три года. За весь срок обучения он должен заплатить 300 000 руб. Но он располагает средствами и платит полную стоимость учебы.

За какое обучение можно получить вычет?

• Детских садиках;
• В школах;
• В учреждениях, предоставляющих дополнительное образование физическим лицам. Такие, как курсы переподготовки или повышения квалификации, в школе английского языка, в музыкальной школе, на уроках вождения, переквалификации по направлению от центра занятости и т.п.;
• Общеобразовательные учреждения, которые производят платное обучение детей. Это подготовительные школы, детские юношеские спортивные организации и т.п.

Кто имеет право на возврат денег?

• Можно подавать документы при очном обучении, вечернем, на заочном отделении в институте, если учение происходило дистанционно. Это может быть Вуз, обучение на курсах повышения квалификации, обучение в колледже, в автошколах и т.п.;
• При этом обучающийся должен быть налоговым резидентом нашей страны;
• Он должен иметь постоянное место работы и быть плательщиком подоходного налога. Однако, не обязательно иметь постоянное трудоустройство. Можно иметь и другие источники дохода, с которых уплачиваются налоги;
• Необходимо учитывать, что учебное учреждение должно иметь лицензию на обучение. При этом не обязательно, чтобы это учреждение находилось на территории нашей страны.

Также следует обратить внимание, что государство допускает возврат части ранее уплаченного подоходного налога при заочной форме обучения. Главное условие для этого – налогоплательщик может получить вычет только за собственное заочное обучение.

Возврат налога за обучение ребенка, брата, сестры

Социальный налоговый вычет за обучение позволяет гражданам компенсировать часть затрат на оплату собственного образования (или близких родственников) в государственных и частных учебных заведениях, курсах повышения квалификации (учёба в автошколах, изучение иностранных языков и т. д.), а также за занятия детей в платных дошкольных и внешкольных образовательных центрах.

Кто может получить налоговый вычет за обучение?

Деньги могут быть перечислены на расчетный счет налогоплательщика не ранее чем через 1 месяц после подачи заявления, этот срок отведен на камеральную проверку представленной документации. Максимальный предусмотренный законом срок возврата налога – до четырёх месяцев.

При расчете получения компенсации заявитель может суммировать все свои затраты. Например, оплата за обучение и оплата за лечение. При этом если лечение не дорогостоящее, то сумма не должна превышать 120 000 рублей.

• Получение образования, причем форма обучения не имеет значения. Это может быть дневное, вечернее, заочное обучение;
• Образование своих детей до 24 лет. Они должны проходить учебу на дневном факультете;
• Учение опекаемых, подопечных не старше 24 лет. Обучение должно осуществляться на очном отделении;
• Учебу брата или сестры, которые имеют общее родство. Т.е. общего отца и мать или только мать/отца.

Что такое социальный налоговый вычет за обучение?

Через сайт ФНС, в личном кабинете, загружаются все документы. Система присылает уведомление о принятии их к рассмотрению. После проведения камеральной проверки, срок которой равен одному месяцу, денежные средства поступят на счет заявителя.

1. Вычет за обучение ребенка оформляется не после проведения оплаты, а через год после осуществления выплат.
2. Заявление подается в налоговую, а не по месту занятости.
3. Если гражданин не оформил документы сразу после наступления соответствующего права, выплата производится единовременно.

Особенности компенсации

Льготы действуют и по отношению к дополнительному образованию взрослых: обучению в учреждениях службы занятости, на профессиональных курсах повышения мастерства, при обучении вождению авто. По такому же принципу возвращаются средства за оплату услуг обучения детей в центрах искусств, спортшколах, музыкальных школах. Главными условиями служат заключение договора между родителями и организацией, наличие лицензии на такой тип услуг у этой организации, сохранение квитанций по оплате.

Условия предоставления вычета

1. Заявление на вычет за обучение, где указана сумма налога, способ уплаты.
2. Декларации 3-НДФЛ, а также 2-НДФЛ.
3. Договоры с образовательным заведением с указанием ее лицензии, формы обучения, цены.
4. Платежные документы – платежки, оплаченные одним из родителей.
5. Документы на ребенка.
6. Сведения в виде реквизитов для возмещения.

Чтобы оформить налоговый вычет через работодателя, нужно предоставить ему письменное заявление об этом и уведомление от налоговой службы о вашем праве на вычет. Чтобы получить уведомление, придется предоставить в ФНС пакет документов:

Сколько денег вам вернут

Документы можно подать через сайт ФНС в электронном виде. Это быстро и просто, но понадобится электронная подпись — ее можно оформить прямо на сайте. Для получения вычета декларацию 3-НДФЛ вы можете заполнить в любое время года, здесь ограничения со сроком до 1 апреля не действуют.

Сколько денег вам вернут

Один из плюсов такого подхода в том, что вам не нужно дожидаться конца года, чтобы претендовать на возврат средств. Деньги от налогового вычета будут возвращаться вам по чуть-чуть каждый месяц. Бухгалтер перестанет удерживать с вас НДФЛ, пока вы не исчерпаете положенный вам лимит. Например: