Возмещение ндфл при ипотеке

Возврат 13% с процентов по ипотеке — какие нужны документы, помимо НДФЛ

Согласно действующему законодательству, максимальный размер базы для расчета вычета по уплаченным процентам – 3 млн. рублей. То есть, вы можете претендовать на возврат процентов по ипотеке не более 390 тыс. рублей — 13% от 3 млн. рублей. Если проценты по кредиту превышают этот размер, то вернуть оставшееся не удастся.

Важно помнить, что сумма получившегося возврата не должна быть больше, чем причитающийся к перечислению со всей заработной платы налог. Например, если, сумма процентов, перечисленных по ипотеке за год – 100 тыс. руб., то сумма к возврату составит 13 тыс. руб. При этом, если за период расчета вы заплатили государству лишь 10 тыс. рублей налогов, то сумма процентов, подлежащих возврату, будет аналогичной. Оставшиеся 3 тыс. рублей вычета будут перенесены на следующий год. Отсюда простой вывод: чем меньше официальная заработная плата у получателя вычета, тем больший срок понадобится для возврата процентов по ипотеке.

Порядок возврата НДФЛ при ипотеке (нюансы)

Возврат НДФЛ при ипотеке – как он осуществляется? Физическим лицам, предполагающим улучшить свои жилищные условия с привлечением кредита под залог имеющегося или приобретаемого объекта недвижимости, будет полезно знать об условиях и порядке возврата НДФЛ в соответствии со ст. 220 НК РФ.

Налоговая льгота по НДФЛ заключается в уменьшении налоговой базы за отчетный год на фактически осуществленные расходы, включая проценты по ипотеке, расходы по строительству или приобретению жилых домов, покупке квартир, комнат (и долей в них), земельных участков, предназначенных для индивидуального жилищного строительства (подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ). В результате налогоплательщик экономит на сумме налога, уплачиваемого в отчетном году.

Возврат НДФЛ при ипотеке: 2 примера

• нужно обратиться в органы ФНС с

1. договорами: кредитным и купли-продажи;
2. свидетельством, подтверждающим право владения;
3. справкой 2-НДФЛ;

• в течение 30 дней налоговики выдадут уведомление на спец. бланке;
• данное подтверждение нужно предоставить работодателю;
• написать работодателю заявление о применении имущественного вычета.

Каждый гражданин РФ,получающий официальный доход, может получить возврат уплаченного в бюджет страны налога (имущественный вычет). Возврат НДФЛ при ипотеке является частным случаем имущественного вычета. В данной статье рассмотрим как осуществляются имущественные вычеты и возврат налога при ипотеке.

Возврат налога и процентов при покупке квартиры в ипотеку

1. собрать пакет документов для имущественного вычета;
2. заполнить декларацию 3НДФЛ;
3. представить их в налоговую инспекцию или получить в налоговой уведомление для работодателя и представить его по месту работы;
4. получить возврат денег по ипотеке и процентам на Вашу банковскую карту.

• люди без официальных доходов за последние 3 года;
• люди, купившие жилье у взаимозависимых;
• ИП на УСН и ЕНВД, не имеющие доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%;
• сотрудники, недвижимость которым приобретена за счёт работодателя;
• люди, которые приобрели недвижимость целиком за счет жилищной субсидии.

Налоговый вычет по процентам для владельцев квартир, приобретенных в ипотеку

Основную сложность составляет заполнение деклараций о доходах. Рекомендуется делать это в помещении налоговой службы, где есть образцы. Кроме того, налоговые инспекторы всегда проконсультируют гражданина при возникновении вопросов по заполнению отдельных граф.

Камеральная проверка деклараций может длиться до 90 дней, в зависимости от загруженности налоговых инспекторов, поэтому ждать быстрого письма с ответом не нужно. При положительном решении некоторые органы налоговой службы перечисляют суммы компенсации без предварительно информирования заявителя. Но по закону налоговикам даётся 30 дней на перевод средств после принятия решения о выплате.

Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку

• декларация 3-НДФЛ – в ней вы фиксируете данные о доходах за налоговый период и произведенных расходах на покупку жилплощади в ипотеку;
• справки 2-НФДЛ с каждого места работы – подтверждают ваши доходы – они должны совпадать с цифрами в 3-НДФЛ;
• паспорт владельца жилья;
• ИНН владельца жилья – требуют некоторые инспекции, рекомендуем иметь при себе;
• свидетельство о браке – если имущество покупается в совместную собственность супругов;
• свидетельства о рождении или паспорта несовершеннолетних детей – если воспользуетесь правом получить вычет за ребенка;
• документы, подтверждающие право собственности на жилье;
• документы, подтверждающие оплату жилья и процентов по ипотеке;
  кредитный договор с банком;
• справка о том, что квартира находится в залоге у банка и по кредиту есть непогашенная сумма;
• заявление на получение имущественного вычета с указанием реквизитов, куда перечислить деньги – если вычет получаете в инспекции;
• заявление на получение уведомления для работодателя – если вы решили получать вычет по месту работы.

Итак, вычет налога за квартиру в ипотеку, купленную до 2014 года, вы получите один раз – 2 миллиона рублей плюс фактически уплаченные проценты. Налоговый вычет с квартиры, купленной в ипотеку после 1 января 2014 года – максимум 5 миллионов рублей (2 миллиона вычета, который можно растянуть на несколько покупок, и 3 миллиона однократного вычета на проценты по одной квартире).

Налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку

Бывают такие случаи, когда квартира общая, то есть определёнными долями владеют супруги или другие родственники. Вычет в таком случае будет распределяться в соответствии с долями совладельцев. Но передать свою долю вычета один участник другому не может. Также будет распределён вычет при общей совместной собственности, но по желанию владельцев помещения. Чтобы налоговая инспекция произвела распределение вычета, им необходимо написать заявление и предоставить его в ИФНС вместе с другими заполненными бланками. По желанию владельцев можно распределить ипотечный вычет в пользу одного из них.

В Кодексе РФ отмечается, что возврат ндфл с процентов по ипотеке производится только на расходы, произведённые за собственный счёт заёмщика или за счёт займа. Не включаются по вычету расходы, которые были произведены за счёт субсидий государства, материнского капитала или других соцвыплат.

Налоговый вычет по процентам по ипотеке

В 2011 до брака приобрёл в ипотеку квартиру, в которой проживали с женой до 2015 г. За этот период вернул 260000 р. налогового вычета от стоимости квартиры и около 15000 р. от уплаченных процентов. В 2015 эту квартиру продали, приобрели новую в равных долях с женой в ипотеку. Имею ли я право на налоговый вычет с уплачиваемых процентов по ипотеке за новую квартиру, т. к. не получил сумму 390000 р. полностью, Что можно возвратить супруге?

Пример. Потенциальный покупатель объекта недвижимости планирует купить жилье в ипотеку на 20 лет и стоимостью – 3 миллиона рублей. Банк готов предложить клиенту 12%-ю ставку по кредиту. За первый месяц выполнения обязательств оплата основного долга составит 12 500 руб. Сумма начисленных процентов по ипотеке, будет равна около 30 000 руб. Если посчитать, то в общей сложности расходы заемщика за месяц, связанные с погашением кредита, составят 42 500 руб. Заемщик получит вычет в размере 13% от начисленной суммы процентов (т.е. от 30 000 рублей). Таким образом, он может заплатить банку меньше на 3900 руб. И так каждый месяц.

Как вернуть 13% с ипотеки? Возмещение процентов по ипотеке

Важно отметить, что законодатель ограничил стоимость жилья, которая может приниматься к расчету, 2 миллионами рублей. Это значит, что при приобретении жилплощади стоимостью, допустим, 3 миллиона рублей 13% будут исчисляться только с 2 миллионов. Если же жилье стоит менее 2 миллионов рублей, 13% будут рассчитываться по фактической его стоимости. Оставшуюся часть допустимого подоходного налога вы сможете получить при покупке следующего жилого помещения. Например, если вы купили квартиру, стоимость которой составляет 1 миллион рублей, то Вы, соответственно, можете получить 130 тысяч рублей. Но так как максимально допустимая сумма для расчета — 2 миллиона, то получить вычет с оставшегося миллиона вы все равно сможете — при приобретении другого жилого помещения.

Получать возврат процентов по ипотеке можно по мере уплаты этих процентов. Даже если кредит полностью погашен и налоговый вычет по процентам получен не в полном объеме (например, в ситуации, когда доходы меньше, чем сумма вычетов), остаток вычета можно получить в следующем году. Ограничений по количеству лет, на которое можно переносить остаток вычета, законодательством не установлено.